En Resumen, los costos mensuales de operación con un tiraje diario de 20,000 piezas de 24 hojas cada uno, 5 días por semana son: Impresión $1,114,286 45% del total Distribución $528,857 21% del total Sueldos y S. $598,725 24% del total Costos Fijos $227,050 10% del total $1,643,143 66% $825,775 34% Total: $2,468,918 100%
Comercialización Comercializando 4.8 páginas a $40,000 en promedio se cubren los costos totales de operación. Esto representa el 20% de las páginas del periódico. Las comisiones a los vendedores son del 40% (por determinar). En las mismas condiciones, comercializando 10 páginas en promedio, la utilidad bruta asciende a $32,086,571. Cada 1% de venta a dicional representa más de 1.4 millones de pesos de ingreso.
Impresión El costo mensual de las impresiones es de $1,114,286 El costo anual suma $12,858,040. Se seleccionó el papel “Diario” ya que una vez impreso la diferencia con papeles más costosos no es sustancial y el ahorro total es de $1,459,120 al año.
DISTRIBUCIÓN El costo total de distribución asciende a $528,857 al mes. El 64% se destina al pago de los repartidores.
Sueldos y Salarios El costo total de la nómina asciende mensualmente a $598,725 lo que suma 7,184,700 al año. incluyendo las cargas sociales.
Flujo de efectivo inicial Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 Jan-15 Feb-15 Total FLUJO INICIAL $0 $185,000 $174,809 $481,090 $507,163 $282,974 INGRESOS VENTAS TOTALES $2,468,976 $3,703,464 $8,641,417 INTERESES GANADOS $308 $291 $802 $845 $472 $2,718 TOTAL DE INGRESOS $2,469,778 $2,469,821 $3,703,936 $8,644,135 SALIDAS DE EFECTIVO Impresión - 1,114,286 $4,457,143 Distribución 753,950 $3,015,800 Sueldos y salarios $65,000 $598,725 598,725 648,419 $3,108,319 Costos fijos 202,050 $1,010,250 OTROS GASTOS $250,000 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO $315,000 $800,775 $2,669,011 $2,718,705 $11,841,512 INGRESOS DE OPERACIÓN ($315,000) ($800,467) ($2,668,719) ($248,927) ($199,189) $1,034,925 ($3,197,377) EQUIPO Y GASTOS PREOPERATIVOS $684,724 $55 $684,779 RENTAS DE OFICINA $25,000 $125,000 APORTACIONES DE CAPITAL $500,000 $1,500,000 $3,000,000 $300,000 $5,300,000 FLUJO NETO $1,292,844