CONSTRUCCION DE INDICADORES DE DESEMPEÑO LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE ELEMENTOS CONCEPTUALES Y TECNICOS PARA EL DESARROLLO DE LA EVALUACION PRESUPUESTARIA: CONSTRUCCION DE INDICADORES DE DESEMPEÑO San José, Costa Rica

PASOS BASICOS PARA LA CONSTRUCCION DE INDICADORES LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE PASOS BASICOS PARA LA CONSTRUCCION DE INDICADORES 1.- IDENTIFICAR OBJETIVOS Y METAS 2.-IDENTIFICAR LAS AREAS DE MEDICION DE DESEMPEÑO 3.-CONSTRUIR LAS FORMULAS O ALGORITMOS 4.-VALIDAR: APLICAR CRITERIOS DE TECNICOS Y REQUISITOS 5.- RECOPILAR LA INFORMACION NECESARIA 6.- ESTABLECER RESPONSABILIDADES ORGANIZACIONALES 7.- COMUNICAR E INFORMAR

1.-IDENTIFICAR OBJETIVOS Y METAS LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 1.-IDENTIFICAR OBJETIVOS Y METAS CLARIDAD ESTRATEGICA ¿Tengo identificada la misión y los usuarios? ¿Tengo claros los objetivos que debo lograr? ¿Están los objetivos alineados con las prioridades estratégicas de la organización? ¿Los objetivos están expresados en metas mensurables?

¿QUE RESULTA CONVENIENTE MEDIR? LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 2.-IDENTIFICAR LAS AREAS DE MEDICION DE DESEMPEÑO ¿QUE RESULTA CONVENIENTE MEDIR? EFICACIA EFICIENCIA CALIDAD ECONOMIA

EVALUACION DE LA GESTION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE EVALUACION DE LA GESTION FOCO DE LA EVALUACION MEDICION DEL DESEMPEÑO LOGRADO POR LAS INSTITUCIONES ELABORACION DE MEDIDAS DE DESEMPEÑO PUEDE ABARCAR TODO EL PROCESO DE PRODUCCION OBJETIVOS PROCESO PRODUCCION RECURSOS-ACTIVIDADES-PRODUCTOS- RESULTADOS

SISTEMA DE INDICADORES DE DESEMPEÑO LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE SISTEMA DE INDICADORES DE DESEMPEÑO NIVELES DE DESEMPEÑO RELEVANTES PARA LA TOMA DE DECISIONES A DIFERENTES NIVELES PRODUCTOS DESEMPEÑO GLOBAL IMPACTO CONJUNTO DE DIMENSIONES DE DESEMPEÑO IMPLICA CONTAR CON VARIADAS MEDIDAS PARA EVALUAR LA GESTION EFICIENCIA EFICACIA CALIDAD DESEMPEÑO PRESUPUETARIO

INTEGRACION DE LAS DISTINTAS DIMENSIONES LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE INTEGRACION DE LAS DISTINTAS DIMENSIONES DE LA GESTION Se deben mirar las metas de manera integrada: “ La clave es lograr los objetivos al menor costo posible y asegurándose de mantener o mejorar la calidad de los productos”.

EJEMPLOS DE METAS E INDICADORES LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE EJEMPLOS DE METAS E INDICADORES META Aumentar la cobertura del programa de raciones a un 55% de la población escolar. INDICADOR DE EFICACIA Población escolar en programa / población escolar total INDICADOR DE EFICIENCIA Costo promedio de las raciones: gasto total programa / número de raciones INDICADOR DE CALIDAD * Calorías por ración. * Porcentaje de aceptación de los escolares (encuesta)

a) Bases de comparación LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 4.- DEFINIR LAS FORMULAS O ALGORITMOS a) Bases de comparación Prestaciones medicas realizadas Población objetivo Nº de certificados emitidos Nº Certificados emitidos / solicitados Km. de camino mejorados / Total Km. de caminos Km . de camino mejorados Km. de camino mejorados / Km. De caminos programados

a) Bases de comparación LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 4.- DEFINIR LAS FORMULAS O ALGORITMOS a) Bases de comparación Lo que se hace Lo que debe hacerse Nº de usuarios atendidos Nº de usuarios por atender Nº de certificados emitidos Nº Certificados solicitados Monto inversión ejecutada Monto asignado para inversión

c) Definición de estándares LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE b) Definición de ratios Costos medios: Costo total consultas/ consultas realizadas CT/Q Producto medio: Nºinspecciones realizadas/Nºinspectores PT/FV c) Definición de estándares % de recomendaciones aceptadas % de clientes satisfechos % de errores Nº de errores Tiempo promedio de tramitación

RELEVANCIA PERTINENCIA INDEPENDENCIA I NTEGRACION CONFIABILIDAD LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 4.-VALIDAR: APLICAR CRITERIOS DE TECNICOS Y REQUISITOS RELEVANCIA PERTINENCIA No es posible ni deseable medirlo todo Medir lo correcto INDEPENDENCIA Eficacia, eficiencia, calidad, economía Medir lo controlable I NTEGRACION CONFIABILIDAD HOMOGENEIDAD Datos suficientes y demostrables Medidas equivalentes

Información contable-presupuestaria 5.- RECOPILAR LA INFORMACION NECESARIA TIPOS DE INFORMACION Información contable-presupuestaria Estadísticas de producción física, cargas de trabajo del personal Encuestas, estudios especiales Benchmarking,etc

CARACTERISTICAS QUE DEBE CUMPLIR LA INFORMACION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE CARACTERISTICAS QUE DEBE CUMPLIR LA INFORMACION ACCESIBLE DE FORMA AGIL Y EXPEDITA: Bases de datos actualizados CONFIABLE DE LA FUENTE DE DATOS QUE SE ORIGINA Investigaciones expertas, estudios, registros , etc FACILMENTE AUDITABLE POR TERCEROS Demostrable físicamente

Asumir responsabilidades directivas por el LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE 6.- ESTABLECER RESPONSABILIDADES ORGANIZACIONALES ¿Lo que estamos midiendo, es lo que estamos haciendo? Asumir responsabilidades directivas por el cumplimiento de los indicadores Definir los niveles organizacionales donde se establece y monitorea el cumplimiento de los indicadores

DIMENSIONES DE LA GESTION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE DIMENSIONES DE LA GESTION 1.- Eficacia. Miden el grado de cumplimiento de los objetivos y metas establecidos, a través de los productos o resultados obtenidos, sin referencia al costo de consecución de los mismos.

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DIMENSIONES DE LA GESTION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE DIMENSIONES DE LA GESTION 2.- Eficiencia. Producir la mayor cantidad de productos/ servicios posibles con los recursos que se cuenta ó, Utilización de un mínimo de recursos posible para proveer un determinado número de productos/servicios

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DIMENSIONES DE LA GESTION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE DIMENSIONES DE LA GESTION 3.- Calidad de servicio. * Capacidad de la UE (o la división o Departamento) por cumplir adecuadamente con los requisitos de calidad que esperan los usuarios: A) Mediciones Indirectas. Mejorar los atributos y características de los productos. B) Mediciones Directas. Grado de satisfacción de los usuarios.

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DIMENSIONES DE LA GESTION LA EVALUACION DE LA GESTION PRESUPUESTARIA EN EL SECTOR PUBLICO COSTARRICENSE DIMENSIONES DE LA GESTION 4.- Economía Capacidad de la U.E. para movilizar adecuadamente sus recursos financieros para lograr el cumplimiento de sus objetivos

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