Administración Integral de Riesgos Solvencia II Actuarial Summit 2014 México Administración Integral de Riesgos Solvencia II Autor: Laura Brenes Cadena Fecha: Agosto 2014

Contenido Introducción Administración Integral de Riesgos Conclusiones Solvencia II Gobierno Corporativo Administración Integral de Riesgos Sus funciones Algunos conceptos Capital Solvencia Dinámica Su relación con la función actuarial Margen de Riesgo Conclusiones

SOLVENCIA II GOBIERNO CORPORATIVO Reto para los profesionistas y y para las aseguradoras Cambio de cultura Autoregulación Preparación Esquema común para AIR IMPLEMENTACIÓN DE NUEVOS ESQUEMAS Art 69 LISF GOBIERNO CORPORATIVO Ir a contenido

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS GOBIERNO CORPORATIVO ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS Contraloría Interna Auditoria Interna Actuarial Servicio con Terceros GOBIERNO CORPORATIVO Ir a contenido

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS Sistema eficaz que comprenda las políticas, estrategias, procesos y procedimientos, para VIGILAR, ADMINISTRAR, MEDIR, CONTROLAR, MITIGAR, INFORMAR, al Consejo de Administración de forma continua sobres los RIESGOS que de forma INDIVIDUAL y AGREGADO pueda estar expuesta la institución, así como la INTERDEPENDENCIA de dichos riesgos Ir a contenido

ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS Debe ser manejado por un área específica que forme parte de la estructura organizacional de la Institución, debe considerarse de forma continua en sus decisiones y debe abarcar los riesgos establecidos para el cálculo del Requerimiento de Capital de Solvencia, así como cualquier otro riesgo que identifique aunque no se encuentre en este cálculo debe realizar una autoevaluación periodica en materia de riesgos y solvencia debe realizar la prueba de solvencia dinámica Ir a contenido

REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA Las aseguradoras deben mantener los Fondos Propios Admisibles necesarios para respaldar un Requerimiento de Capital de Solvencia (RCS) Perfil de riesgos Hipótesis de Capital Situaciones excepcionales Medidas para deficiencias Se debe calcular mensualmente con la FÓRMULA GENERAL o mediante un MODELO INTERNO Se considera también si existe interdependencia entre los riesgos Art 232 LISF Art 236 LISF Art 237 LISF Ir a contenido

REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA Art 237 LISF MODELO INTERNO: Se deben mostrar pruebas documentadas: Se ha usado al menos durante el último año Vigilar su funcionamiento y que refleje el perfil de riesgos Recursos humanos suficientes y calificados AIR: Definición, implementación, prueba, validación, desempeño del MI Informes Calidad de información Análisis de hipótesis Prueba de solvencia dinámica Documentación Durante 2 años: Fórmula general y Modelo Interno Opinión favorable de un experto independiente Ir a contenido

REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE SOLVENCIA Art 235 LISF Se debe considerar: Continuidad de la actividad de suscripción Pérdidas imprevistas a un nivel de confianza del 99.5% al horizonte de tiempo de 1 año Se debe garantizar que todos los riesgos son considerados Vida: Suscripción, Mortalidad, Longevidad, Discapacidad, Caducidad, Conservación, Rescate de Pólizas, etc. No Vida: Riesgo de Primas, de Reservas, morbilidad, epidemia, eventos extremos, etc. Riesgos Financieros: Mercado, Crédito, Líquidez, etc. Riesgo Operativo, Tecnológico, Reputacional, estratégico Ir a contenido

Art 245 LISF Art 246 LISF SOLVENCIA DINÁMICA Su propósito es evaluar la suficiencia de los fondos propios admisibles para cubrir el RCS ante diversos escenarios prospectivos en su evaluación. Al menos anualmente Es responsabilidad del consejo de administración, la revisión y evaluación de los resultados Debe ser firmada por el actuario (con cédula y certificación) registrado ante la CNSF Ir a contenido

Relación con la Función Actuarial Actuaria debe contribuir a la aplicación efectiva del sistema integral de AIR Funciones: Reservas técnicas Calidad de información Confiabilidad de la estimación Mantiene informado al Consejo de Administración Suscripción Reaseguro Ir a contenido

MARGEN DE RIESGO Art 218 LISF Reservas técnicas = Mejor estimador + Margen de Riesgo Margen de Riesgo: Garantice que el monto de las reservas técnicas sea el que la Institución requiera para asumir y hacer frente a sus obligaciones. Se calcula determinando el costo neto de capital correspondiente a los Fondos Propios Admisibles requeridos para respaldar el RCS, necesario para hacer frente a las obligaciones de seguro y reaseguro durante su periodo de vigencia. La tasa del costo neto de capital será la tasa de interes adicional en relación con la tasa de interés libre de riesgo de mercado que una compañía necesitaria para cubrir el costo de capital exigido para mantener los Fondos Propios Admisibles. Ir a contenido

CONCLUSIONES DUDAS? Beneficios de Solvencia II Mejores Prácticas Toma de decisiones Indicadores ajustados por riesgo Consistencia DUDAS? Ir a contenido

GRACIAS Contacto: Laura.brenes@axa.com.mx laubreca@yahoo.com.mx