INTRODUCCIÓN A TABLERO DE COMANDO

INTRODUCCIÓN En todo Organismo Público las acciones deben orientarse a satisfacer las necesidades y demandas de la población Para ello se obtienen recursos y se ejecutan gastos directamente relacionados con los servicios entregados Ese gasto de dinero público debe optimizarse para obtener relaciones costo / beneficio y costo / efectividad óptimas El TABLERO DE COMANDO traduce la Misión y Estrategia en un conjunto de Objetivos, Indicadores y Metas que proporcionan la estructura necesaria para la Toma de Decisiones sobre la base de datos concretos, permitiendo el desarrollo de la Mejora Continua en el Gestión

Nuestro TABLERO DE COMANDO EL CONCEPTO Nuestro TABLERO DE COMANDO El Conductor desea asegurar que su forma de conducir no ponga en riesgo al motor de su automóvil (OBJETIVO) El tacómetro indica las RPM del motor (INDICADOR) La franja roja establece el Límite de Seguridad (META) El conductor controla las RPM y de su comparación con la franja límite toma decisiones en cuanto a su forma de conducir (ACCIONES)

PERSPECTIVAS El Tablero de Comando crea un nuevo marco, integrando indicadores derivados de la estrategia vista desde distintas Perspectivas: Las financieras, que estarán relacionadas con la economía y finanzas públicas Las de los procesos internos, que serán las relativas a la operación, resultados y calidad Las de aprendizaje, crecimiento e innovación serán las del conocimiento, competencias e investigación Las de satisfacción del cliente deberán tomar en cuenta tanto al cliente externo como al interno

OBJETIVOS Razones para implementar un Tablero de Comando: Para incorporar la estrategia a la gestión diaria Para gestionar en entornos dinámicos u hostiles Por la descentralización de las decisiones Por los recursos escasos Por las exigencias de los usuarios Para contener el aumento de los costos Para tener una concepción sistémica de la organización Para generar una visión compartida Por la responsabilidad de ser más eficientes

BENEFICIOS Los aportes del Tablero de Comando a la Gestión son: Clarifica la estrategia de la organización traduciéndola en un conjunto de indicadores que informan el logro de los objetivos Es útil para comunicar la Misión y la Estrategia a toda la organización, de manera de aplicarla al trabajo diario Permite que los objetivos específicos sean coherentes con los de la organización Es un sistema de información, control, comunicación, motivación y formación Relaciona el proceso de planificación con la ejecución, vinculando los objetivos estratégicos son las metas a largo plazo y los presupuestos anuales Contribuye a la revisión permanente de la estrategia permitiendo su actualización y mejora

ESQUEMA GENERAL Objetivos Indicadores Metas Tolerancias / Alarmas Acciones / Compromisos Monitoreo Continuo

Determinar Objetivos Específicos ESQUEMA GENERAL Fase 1 A partir de la definición Estratégica Misión Objetivos Institucionales Determinar Objetivos Específicos Concretos Medibles Desafiantes Controlables

ESQUEMA GENERAL Fase 2 Definir Indicadores, de manera que sean Adecuados para el objeto de medida Específicos y no den lugar a interpretaciones heterogéneas Claros, que no den lugar a equívocos Fáciles de obtener Estratégicos Sensibles para identificar las variaciones posibles Precisos

ESQUEMA GENERAL Fase 3 Definir Forma de Cálculo Origen de la información (quién provee) Datos a procesar (qué, cuáles) Procedimiento a utilizar (cómo) Frecuencia de información (cuándo) Definir Base de Comparación Estándar de Referencia Metas Alarmas

ESQUEMA GENERAL Fase 4 Evaluar Comportamiento Tendencias Desvíos Proyecciones Iniciar Planes de Acción Acciones Correctivas Acciones Preventivas Acciones de Mejora

INDICADORES Clasificación Indicadores de Insumo: Miden la cantidad, calidad u otros atributos de los recursos empleados para crear los bienes y servicios que requiere el desarrollo del programa u organismo Cantidad de docentes por habitante Indicadores de Producto: Miden la cantidad de los bienes o servicios creados o provistos por el programa u organismo mediante el uso de los insumos. Los productos pueden ser finales o intermedios Cantidad de Kilómetros de carreteras Construidas Indicadores de Calidad: Reflejan los atributos de los bienes y servicios ofrecidos y producidos por el programa u organismo Índice de Calificación Educativa Promedio

INDICADORES Clasificación Indicadores de Resultado: Permiten conocer el aporte / contribución que los bienes y servicios creados o provistos realizan para el cumplimiento de los objetivos del programa u organismo Índice de Analfabetismo Indicadores de Impacto: Miden el efecto que los resultados obtenidos ejercen sobre un ámbito de mayor alcance o el efecto que la política que se ha implementado provoca en otras variables sobre las que el programa no actúa en forma directa Nivel de la Línea de Pobreza Indicadores de Economía: Reflejan la capacidad de administración o manejo de los recursos financieros de un programa u organismo Superávit Fiscal

INDICADORES Clasificación Indicadores de Eficacia: Reflejan el grado de cumplimiento en la obtención de los productos o resultados respecto de lo programado en un período determinado. Permiten conocer el desvío entre el resultado programado y el obtenido pero no las causas que lo originaron Cumplimiento de la Ejecución Presupuestaria Indicadores de Eficiencia: Miden la relación entre la producción de bienes y servicios y los insumos empleados para producirlos Cantidad de Trámites resueltos por Hora Hombre de funcionarios

INDICADORES: EJEMPLOS Económicos y Financieros: Gasto primario de la Administración Pública en Instituciones de Seguridad Social por habitante Ingresos tributarios de origen productivo por habitante Número de beneficiarios con pensiones, retiros y jubilaciones al 31 de Diciembre de cada año Indicador Solvencia: gastos corrientes respecto a los ingresos corrientes Stock de la Deuda Externa por habitante

INDICADORES: EJEMPLOS Salud: Gasto de la función Salud por habitante Gasto mensual promedio en prestaciones médicas Porcentaje de Habitantes sin Cobertura en Salud Índice de Mortandad Infantil

INDICADORES: EJEMPLOS Educación: Participación del gasto en educación por nivel de enseñanza respecto del gasto en la función Educación Alumnos por curso por nivel Gasto en suplencias respecto al gasto total en personal Porcentaje de población con 19 y más años en condición de analfabetismo

INDICADORES: EJEMPLOS Obras Públicas: Cantidad de proyectos en ejecución Cantidad de proyectos terminados en el ejercicio Kilómetros de camino mantenido Gasto promedio por kilómetro de camino construido Gasto total en ejecución de obras de infraestructura

INDICADORES: EJEMPLOS Gestión de Calidad: Cantidad de No Conformidades en el periodo Cantidad de Acciones de Mejora vs. Correctivas Índice de Satisfacción del Cliente Tiempo Promedio para resolución de Reclamos

ESTRATÉGIA GENERAL: Generar un TABLERO DE COMANDO para cada Dirección o Unidad Organizacional Monitorear y Ajustar Objetivos, Indicadores y Metas Definir Acciones Correctivas, Preventivas o de Mejora Consolidar un TABLERO DE COMANDO INSTITUCIONAL (Comité de Calidad)