Análisis del control interno Universidad Politécnica de Guanajuato Diciembre de 2012 Comentar lo del motivo de la presentación acorde a compromiso anterior y por obligación del decreto publicado en el ejercicio 2010

Control Interno. Medidas adoptadas dentro de una entidad con el fin de salvaguardar sus recursos, verificar la exactitud y veracidad de su información financiera y administrativa, promover la eficiencia en las operaciones, estimular la observación de las políticas prescritas y lograr el cumplimiento de las metas y objetivos programados. Solo leer concepto de Control Interno

Objetivos. Actividades de Control Administración de Riesgos Ambiente de Control Información y Comunicación Supervisión Estos objetivos son los planteados a nivel federal y los que se incluyen en el decreto publicado en el año 2010, del gobierno del estado de Guanajuato

Marco Normativo Leyes y disposiciones Federal y Estatal Cuentas del Estado de Situación Financiera Caja y Bancos Gastos por comprobar Activos Fijos Anticipos Pasivos de corto y largo plazo Patrimonio Cuentas del Estado de Actividades Ingresos Egresos Marco Normativo Leyes y disposiciones Federal y Estatal Disposiciones Administrativas de cada Ejercicio Fiscal Lineamientos de Fondos Federales especiales Normas de Control Interno IMCP Ley de Contabilidad Gubernamental Ley de Adquisiciones Actividades de Control. Explicación de cada uno de los temas con ejemplos de cada rubro

Acciones de Mejora Resultado de Auditorias Análisis de Riesgos FODA Sistema de Gestión de Calidad Resultado de Auditorias Clima Laboral Acciones de Mejora -Mapeo de Procesos - Conciliación entre Recursos Materiales y Financieros -Mapeo de Comprobaciones -Establecimiento de las Contralorías sociales y de Fondos específicos - Lineamientos para integración de expedientes - Revisión y modificación de Contrato de trabajo - Establecimiento de tiempo para entrega de informes - Mecanismos de Identificación de Bienes - Proceso de alta de bienes y Resguardo - Establecimiento de contratos en adquisición de bienes Este análisis se realizó mediante la técnica de análisis de Riesgos, de los cuatro escenarios y se trabajo en comisión para su determinación, esta es la parte técnica del control, donde se consideraron las observaciones de las auditorias externas realizadas, los resultado de al medición del clima laboral y las medidas correctivas y preventivas del Sistema de Gestión de Calidad

Acciones de Mejora Análisis de Riesgos FODA Valores Institucionales Planeación Misión, Visión y Objetivos Valores Institucionales Ética Acciones de Mejora -Inclusión de Temas de Desarrollo Humano, Valores y ética en el Plan de Capacitación Anual - Programa de Integración y Comunicación para el Personal - Programa de Inducción el Personal - Integración de un comité de Ética Enfoque a la parte personal del Control Interno, considerando el aspecto de Valores personales- Institucionales, la ética y los objetivos de la Institución, que como concecuencia se establecieron varias acciones en reforzamiento a las personas en el ambito del control interno.

Medición de alcance de la Metas establecidas.