Capacitación de Riesgo Operacional

Riesgo Operacional (RO) Concepto: “Se basa en la posibilidad de que se ocasión pérdidas financieras por eventos o hechos derivados de fallas o insuficiencias en sus procesos estratégicos, administrativos o del negocio, las personas internas o relacionadas, la tecnología de información usada y por eventos externos.”

Reducción de pérdidas Reducción de otros riesgos - Riesgo Reputacional - Riesgo Estratégico - Riesgo de Mercado - Crédito y Liquidez Ventajas de Gestionar el RO Riesgo Operacional Ventajas

Riesgo Operacional Beneficios Ventajas de gestionar RO Mejora el conocimiento del mercado, negocio, sistemas, procesos, etc. Mejora la reputación ante organismos reguladores, inversores, clientes procesos, etc. Contribuye a la capacitación de los recursos humanos

Eventos de pérdida por Riesgo Operacional Fraude internoFraude externo Relaciones laborales y seguridad en el puesto de trabajo Clientes, productos y prácticas empresariales Daños a activos materiales Interrupción del negocio y fallos en los sistemas Ejecución, entrega y gestión de procesos

PERSONAS * Fraude interno * Perfil inadecuado del colaborador * Pérdida del personal Clave * Falta de capacitación. * Rotación de personal SISTEMAS *Fallas en las telecomunicaciones *Fallas en el software *Interrupciones en el suministro de energía *Fallas en el Hardware PROCESOS * Fallas en el diseño, Mantenimiento y ejecución del proceso * Errores Contables * Incumplimiento de normas o Políticas EXTERNOS * Fraude externo * Outsourcing * Acciones regulatorias *Seguridad Física Riesgo Operacional asociado a factores de Riesgos

8 Casos por mala gestión de RO “El caso de la empresa ENRON es uno de los fraudes empresariales mas conocidos a nivel mundial, por malos manejos contables y financieros, conspiración con sus auditores para ocultar sus pérdidas y exagerar cuantiosas ganancias”. ENRON (2000) Consecuencias Colapso de Enron. Repercusión en los mercados financieros y energéticos.

9 Casos por mala gestión de RO “Su algoritmo de negociación, conocido como Algorithmic Trading, generó alrededor de 8000 órdenes con precios erróneos”. Casa de Bolsa Bulltick de México (2012) Consecuencias Confusión en otras casas de bolsa que también dispararon posturas erróneas al mercado. Corrección a la baja no real del IPC de la bolsa de México en 2.32%. Revocación de su licencia para operar.

10 Casos por mala gestión de RO “Cuatro antiguos empleados del Banco Barclays fueron declarados culpables por participar en la manipulación de la Libor en su versión en dolares”. Tasa Interbancaria Libor (2016) Consecuencias Multas relacionadas a la manipulación de la tasa Libor. Perturbaciones en los precios de instrumentos financieros, afectando a inversionistas alrededor del mundo.

Base de eventos de pérdida Según la Resolución SBS N° Art 12 es donde“…deben registrarse los eventos de pérdida originados en toda la empresa, para lo cual se diseñarán políticas, procedimientos de captura, y entrenamiento al personal que interviene en el proceso” “…Debe definirse un monto mínimo de pérdida a partir del cual se registrará un evento en la base de datos.” CS : Monto mínimo = 0.01 Soles “…Debe definirse un monto mínimo de pérdida a partir del cual deberá contarse con un expediente físico o electrónico que contenga información adicional a la solicitada en el literal b. y que permita conocer el modo en que se produjo el evento, características especiales y otra información relevante, así como las acciones que hubiera tomado la empresa…” CS : Monto mínimo Informe = 10,000 Soles