C.P.C. PATRICIA VELÁSQUEZ CHOQUE SEMINARIO VIRTUAL: MODIFICACIONES DE LOS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 C.P.C. PATRICIA VELÁSQUEZ CHOQUE
SESIÓN II: Operatividad de LOS SLE: PLE Versión 5 SESIÓN II: Operatividad de LOS SLE: PLE Versión 5.0.0.3 Y PORTAL actualización vigente
SLE PLE: ESTRUCTURA DEL NOMBRE DEL ARCHIVO (LIBRO ELECTRÓNICO) Contribuyente: CIUDAD BLANCA SAC. LE 20516317494 20140100140100 00 1 1 1 1.TXT Oportunidad (sólo LIB) Operación (cierre) Con información Moneda PLE (fijo) Libro Electrónico (fijo) RUC del Generador Periodo Año Mes Día Identificador del Libro: 14.1
REGLAS DE COMPROBANTES DE PAGO:
REGLAS DE COMPROBANTES DE PAGO:
ESTRUCTURAS DE LOS LIBROS Y/O REGISTROS ELECTRÓNICOS:
TABLAS PARAMÉTRICAS:
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS REGISTRO DE COMPRAS – Formato 8.1: Se agregó una columna para colocar el tipo de moneda en el campo 24. Se ha eliminado la columna referida al N° del comprobante emitido por un no domiciliado. Se ha agregado la columna Clasificación de los bienes y servicios adquiridos (Tabla 30) Aplicable solo a los contribuyentes que hayan obtenido ingresos mayores a 1,500 UIT en el ejercicio anterior. Identificación del Contrato o del proyecto en el caso de los Operadores de las sociedades irregulares, consorcios, joint ventures u otras formas de contratos de colaboración empresarial, que no lleven contabilidad independiente.
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS REGISTRO DE COMPRAS – Formato 8.2: Se ha agregado un nuevo formato 8.2 INFORMACIÓN DE OPERACIONES CON SUJETOS NO DOMICILIADOS, en el cual se va a ingresar la información relacionada a las operaciones de importación o prestación de servicios prestados por sujetos no domiciliados.
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS REGISTRO DE VENTAS : Se ha agregado la columna descuento de la base imponible, en el campo 15. Se ha agregado la columna descuento del IGV en el campo 17. Se ha incorporado la columna del tipo de moneda. Se ha agregado la columna indicador de comprobantes de pago cancelados con medios de pago.
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBRO DIARIO: En el campo 2 se ha incluido la siguiente información: Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o clave única o clave primaria del software contable que identifica de manera unívoca el asiento contable. Sólo se permite la consolidación de operaciones, siempre que se cumpla con las siguientes condiciones: 1. Que sea diaria, y 2. Que por las mencionadas operaciones se mantenga la información detallada que permita efectuar la verificación individual de cada documento. Dicha información detallada deberá ser llevada mediante un sistema de control computarizado y contener como mínimo la misma estructura del presente registro y ser proporcionada mediante medios magnéticos cuando sea requerida por la SUNAT. Los contribuyentes obligados a llevar el Registro de Inventario Permanente Valorizado solo podrán consolidar las operaciones relacionadas con los inventarios hasta el 31/12/2016.
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBRO DIARIO: Código de la Unidad de Operación, de la Unidad Económica Administrativa, de la Unidad de Negocio, de la Unidad de Producción, de la Línea, de la Concesión, del Local o del Lote, de corresponder. Se puede utilizar varios códigos a la vez en este campo, separándolos con el carácter "&". Código del Centro de Costos, Centro de Utilidades o Centro de Inversión, de corresponder. Tipo de Moneda de origen. Tipo de documento de identidad del emisor Número de documento de identidad del emisor
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBRO DIARIO: Tipo de Comprobante de Pago o Documento asociada a la operación, de corresponder. Número de serie del comprobante de pago o documento asociada a la operación, de corresponder. Número del comprobante de pago o documento asociada a la operación Fecha contable. Fecha de vencimiento. Glosa referencial, de ser el caso. Dato Estructurado: Código del libro, campo 1, campo 2 y campo 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras, separados con el carácter "&", de corresponder.
9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBROS ELECTRÓNICOS 2016 9. NOVEDADES DE LAS NUEVAS ESTRUCTURAS LIBRO DIARIO – Formato 5.3 Plan de cuentas: Código de la Cuenta Contable Corporativa desagregada hasta el nivel máximo de dígitos utilizado, cuando deban consolidar sus estados financieros según la Superintendencia del Mercado de Valores o sean Sucursales de una empresa no domiciliada o pertenezca a un Grupo Económico que consolida los estados financieros Descripción de la Cuenta Contable Corporativa desagregada al nivel máximo de dígitos utilizado
ESTADOS PARA EL REGISTRO DE LAS OPERACIONES:
Ejemplos para las Anotaciones
Consideraciones Importantes PLE Versión 5
Registros de Ventas y Compras (Versión Completa)
Registro de Ventas y Compras (Versión Simplificada)
Libro Diario
Libro de Inventario y Balances Se tienen que validar 23 Archivos: 22 Archivos de Texto + 1 Archivo en formato Pdf.
Firma electrónica del Contador:
Registro de Costos
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO SLE PORTAL PRELIMINAR
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL IMPORTACIÓN DE CDP
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL CONSULTA, MODIF REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL CONSULTA, MODIF. Y BAJAS DE CDP
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL GENERACIÓN DE LIBROS PORTAL
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO SIN MOVIMIENTO
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO CON MOVIMIENTO
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO CON MOVIMIENTO
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL CONSULTA DE REGISTROS GENERADOS Si el RVI fue generado SIN movimiento, el archivo ZIP contendrá 1 archivo pdf en su interior. Si el RVI fue generado CON movimiento, el archivo ZIP contendrá 2 archivos en su interior (1 txt y 1 pdf)
REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO – SLE PORTAL CONSTANCIA REGISTRO DE VENTAS ELECTRÓNICO
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS SIN MOVIMIENTO
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS CON MOVIMIENTO
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS CON MOVIMIENTO
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL GENERACIÓN DEL REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL CONSULTA DE REGISTRO DE COMPRAS Si el RC fue generado SIN movimiento, el archivo ZIP contendrá 1 archivo pdf en su interior. Si el RC fue generado CON movimiento, el archivo ZIP contendrá 2 archivos en su interior (1 txt y 1 pdf)
REGISTRO DE COMPRAS ELECTRÓNICO - SLE PORTAL CONSULTA DEL REGISTRO DE COMPRAS
Gracias!