Factura Electrónica Innovaciones 2017

Presentación del tema: "Factura Electrónica Innovaciones 2017"— Transcripción de la presentación:

1 Factura Electrónica Innovaciones 2017
agosto 2017

2 Anexo 20 Sustento normativo Código Fiscal de la Federación
Publicado en el DOF 27enero de 2017 Requisitos de los comprobantes fiscales (Artículo 29-A, fracción VII, incisos a) y b) del CFF). Estándar Técnico. Guía del llenado de los comprobantes fiscales digitales por internet (Publicada en el Portal del SAT en Internet el 28 de febrero de Última actualización el 23 de mayo del 2017). Anexo 20 Publicado en el DOF el 10 de enero de 2017 Reglas de Resolución Miscelánea Fiscal Publicada en el DOF el 23 de diciembre de 2016 Publicad el Capítulo 2.7.- De los Comprobantes Fiscales Digitales a través de Internet o Factura Electrónica.

3 Uso de la versión 3.2 y 3.3 “convivencia”
Esquema de convivencia versión 3.2 y 3.3 de Anexo 20 Durante el periodo de transición los contribuyentes podrán emitir facturas utilizando la versión 3.2 o 3.3 del Anexo 20 de manera opcional. 2017 Jul. Ago. Sept. Oct. Nov. Dic. Uso de la versión 3.2 y 3.3 “convivencia” Artículo Cuarto y Quinto Transitorio de 2da. RMF publicada el 18 de Julio Uso obligatorio sólo versión 3.3

4 Principales Cambios Ejemplo de factura
Incorpora 46 reglas de validación. No permite el uso de números negativos. Incluye 17 catálogos No permite de manera parcial el registro de conceptos con valor en 0, 16 campos que incluyen formas de estructura. Se eliminan 19 campos. Registro de descuentos por conceptos Verificación del RFC del receptor. Elimina la información de domicilio del receptor. Incluye información del uso que el receptor le dará al comprobante Disminuye el riesgo de cometer errores de captura y con ello reprocesos y correcciones. Nuevo Complemento Ejemplo de factura

5 Principales Cambios Ejemplo de Factura V 3.3

6 Principales cambios a la factura
Campo Versión 3.2 Versión 3.3 Lugar de expedición El dato no se encontraba estandarizado. Se registra el código postal del domicilio fiscal o sucursal conforme al catálogo de códigos postales. Régimen fiscal Podía no registrarse o poner N/A Se registra conforme al catálogo de régimen fiscal. Forma de pago Se encontraba invertida. Se registra conforme al catálogo de forma de pago. Método de pago Se podía registrar N/A haciendo referencia a forma de pago. Se registra conforme al catálogo de método de pago. Tipo de comprobante Ingreso Egreso Traslado Se incorporan: Nómina Pagos

7 Principales cambios a la factura
Campo Versión 3.2 Versión 3.3 Uso del CFDI No existía Se registra conforme al catálogo de uso de CFDI. El receptor lo indica. Tipo Relación Se registra la clave que identifica la relación que hay entre facturas. CFDI Relacionado Se registran los UIDD de las facturas relacionadas. Descuento Existía como dato sin identificar a que concepto aplicaba. Se registra por concepto. Clave de producto o servicio Se registra conforme al catálogo de productos y servicios. Clave de unidad de medida Se registra conforme al catálogo de unidad de medida.

8 Clave de Productos o Servicios
Cómo realizar la búsqueda de un producto o servicio en el Catálogo del Anexo 20 Ejemplo: Donas glaseadas Cantidad de conceptos Ubicar en el Catálogo de Productos y Servicios los dos primeros dígitos, en este caso sería “50”, que corresponde a alimentos. División 50 57 divisiones 1 Posteriormente ubica los siguientes dos dígitos, en este caso son el 1 y 8 que corresponden a panadería. Subcategoría 420 subcategorías 18 2 A continuación ubica los siguiente dos dígitos, en este caso el 1 y el 9 que corresponden a Pan, galletas y pastelitos dulces. Clase 3,818 clases 19 3 Finalmente identifica los últimos dos dígitos que identifican el producto en específico, en este caso 00, ya que no hay un identificador concreto de “donas” o “donas glaseadas”. 49,023 subclase Subclase 00 4 La clasificación del producto es Nota: Para mayor información consulte el Apéndice 6 de la Guía de llenado del Anexo 20.

9 Buscador de claves de productos y servicios
Herramienta ofrecida por el SAT Buscador de claves de productos y servicios Un servicio contable, se deberá registrar con la clave:

10 Vinculación de claves de productos y servicios
Recuerda que no se modifican los catálogos y descripciones existentes en la empresa solo se vinculan a el de la nueva factura. Producto Descripción Clave interna de su inventario Clave del Producto Clave de unidad de medida Jamón Carnes procesadas y preparadas KGM kilogramo Salchichas Peperoni Chistorras Paté 986789 Tocino 636239 Quesos en todas sus presentaciones 562345 Queso Hierbas y especies 146234 hierbas y especies y extractos XBH Manojo Almíbar 892345 H87 Pieza Chocolate 100456 La identificación de la clave de producto o servicio que corresponda conforme al catálogo c_ClaveProdServ, será responsabilidad del emisor de la factura.

11 Catálogos 17 Catálogos Aduana ClaveUnidad. FormaPago ClaveProdServ
CodigoPostal Impuesto MetodoPago Pais RegimenFiscal PatenteAduanal Moneda TasaOCuota NumPedimentoAduana UsoCFDI TipoFactor TipoRelacion TipoDeComprobante

12 Ultimo día de la transición 30 de noviembre de 2017
Esquema de convivencia de la factura Durante el periodo de transición los contribuyentes podrán emitir facturas utilizando la versión 3.2 o 3.3 del Anexo 20 de manera opcional. Sólo faltan 4 meses Ultimo día de la transición 30 de noviembre de 2017 2017 No habrá prórroga Jul. Ago. Sept. Oct. Nov. Dic. Uso de la versión 3.2 y 3.3 “convivencia” Uso obligatorio versión 3.3

13 Factura Electrónica Innovaciones 2017
agosto 2017