José Graciano Santiago SUBASTAS José Graciano Santiago Auditor Senior

Ley y Reglamentación Aplicable Ley de Municipios Autónomos (Capítulo X) Reglamento Revisado sobre normas Básicas (Capítulo VIII, Parte I y III ) Reglamentación Interna de la Junta de Subasta (si existe) Memorandos emitidos por la OCAM Cartas Circulares emitidas por OCPR Órdenes Ejecutivas

Constitución de la Junta de Subasta (Art. 10.004) Cinco miembros nombrados por el término del Alcalde

Compras mediante Subasta Públicas (Art. 10.001) Obras o mejoras >$100,000 Cualquier venta de propiedad mueble e inmueble

Compras excluidas de Subasta Pública (Art. 10.002) Compras a otros municipios, al gobierno de P.R. ó al gobierno federal Compras anuales < $40,000 Compras ó servicios que requieran entrega inmediata Compras que solamente exista un suplidor de ese bien ó servicio Cuando no concurran licitadores y exista el peligro de perder la oportunidad de adquirir los bienes o servicios Contratos de construcción de obras, reparación, o mejora < $100,000 Alteraciones o adiciones < 30% del total del costo de la obra

Compras excluidas de Subasta Pública (Art. 10.002) Obras realizadas por administración Adquisición de equipo pesado fuera de Puerto Rico Contratación de servicios de mecánica para reparación de vehículos, equipos municipales y la reparación de equipo computarizado < $25,000

Funcionamiento Interno de la Junta (Art. 10.005) Quórum Actas

Funciones y deberes de la Junta (Art. 10.006) Publicación del Anuncio Criterios – Adjudicación 2000 DTS 074 IM Winner v. Junta de Subastas 2001DTS 041 Punta Arena v. Junta de Subastas Rechazar Pliegos

Funciones y deberes de la Junta (Art. 10.006) Establecer y requerir garantías y fianzas Declarar una subasta desierta

Cotizaciones o subastas (Art. 10.007) Solicitan Reciben Aceptan cotizaciones Adjudican las subastas Tienen que: Escribir nombre completo y título Firmar en cada etapa del proceso

Cotizaciones o subastas (Art. 10.007) Prohibido

Pruebas a realizar por el Auditor Solicitar certificación de los miembros de la Junta de Subastas Verificar confirmación de la Legislatura Municipal

Pruebas a realizar por el Auditor Solicite una relación de las subastas celebradas Seleccione una muestra

Pruebas a realizar por el Auditor Examinar lo siguiente: Crédito Presupuestario Publicación del anuncio Las especificaciones Actas de las subastas Expedientes de las subastas

Pruebas a realizar por el Auditor Pruebas adicionales Registro de asistencia Entrevistas Confirmaciones Impugnaciones No se otorgó al mejor postor Declarada desierta

Hallazgos más comunes Adquisición de bienes y servicios y construcción de obras sin celebrar subastas o sin solicitar cotizaciones Fraccionamiento de las compras de bienes y servicios y de la construcción de obras para obviar el requisito de subasta. Para adjudicar las subastas se utilizó el método de solicitar cotizaciones.

Hallazgos más comunes Adjudicaciones a licitadores cuyas ofertas excedían a las presentadas por otros licitadores Cotizaciones falsas consideradas en la adjudicación de compras y otras que no se pudo corroborar su autenticidad

Hallazgos más comunes Constitución de la Junta de Subasta sin el ciudadano particular y presidida por el Alcalde Órdenes de cambio relacionadas con la construcción de una obra sin someterse a la aprobación de la Junta de Subastas

Hallazgos más comunes Defiencias relacionadas con las actas No se incluye información importante Actas sin firmar Actas no encuadernadas Actas no transcritas

Hallazgos más comunes Expedientes sin: Aviso de subasta Hojas de asistencia Cotizaciones Cartas de adjudicación Minuta de las reuniones relacionadas