Evaluación de las finanzas durante la ejecución del Plan de Desarrollo Departamento Administrativo de Planeación Dirección de Finanzas y Gestión de Recursos

Cambio de paradigma PLAN DE DESARROLLO PRESUPUESTO

Cambio de paradigma SISTEMA DE PLANEACIÓN SISTEMA PRESUPUESTAL

Sistema presupuestal por RESULTADOS Cada peso está amarrado a un indicador desde la planeación, hasta su evaluación

SISTEMA PRESUPUESTAL Marco Fiscal de Mediano Plazo Plan PluriAnual de Inversiones Presupuesto Anual Cambios en el horizonte de tiempo de planeación

Marco Fiscal de Mediano Plazo PLAN FINANCIERO Metas de superavit primario Metas deuda pública y sostenibilidad Acciones para cumplir metas: plan de desempeño Informe fiscal de vigencias anteriores Costo fiscal de las excenciones tributarias Relación de pasivos exigibles y pasivos contingentes Costo fiscal de la implementación de acuerdos del Concejo Indicadores de gestión presupuestal

MFMP: Plan Financiero (10 años) Cuentas Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 10 1 Ingresos corrientes $25,000 $25,250 $25,503 $25,758 $26,015 $27,616 1.1 Tributarios $10,000 $10,100 $10,201 $10,303 $10,406 $11,046 1.2 No tributarios $5,000 $5,050 $5,101 $5,152 $5,203 $5,523 1.3 Transferencias 2 Gastos corrientes $20,000 $21,360 $20,977 $21,378 $21,815 $25,559 2.1 Funcionamiento $18,000 $18,360 $18,727 $19,102 $19,484 $21,942 2.2 Intereses deuda pública $2,000 $3,000 $2,250 $2,276 $2,331 $3,617 3 Déficit o ahorro corriente (1-2) $3,890 $4,525 $4,380 $4,200 $2,057 4 Ingresos de capital $15,000 $15,150 $15,302 $15,455 $15,609 $16,569 4.1 Regalías $6,000 $6,060 $6,121 $6,182 $6,244 $6,628 4.2 4.3 Cofinanciación $3,030 $3,060 $3,091 $3,122 $3,314 5 Gastos de inversión $20,200 $20,402 $21,657 5.1 Formación bruta de capital fijo $12,000 $12,120 $12,241 $12,994 5.2 Resto de gastos de inversión $8,000 $8,080 $8,161 $8,663 6 Déficit o superavit primario (3+4-5) $0 ($960) ($173) ($366) ($592) ($3,031) 7 Financiamiento ($5,000) $960 $173 $366 $592 $3,031 7.1 Amortización de créditos $6,341   7.2 Desembolso de créditos $10,960 $5,173 $5,366 $6,934 7.3 Recursos del balance 8 Saldo deuda $15,173 $15,539 $16,131 $27,143

Tipos de fuentes de financiáción Recursos propios Destinación específica Libre destinación Sistema General de Participación Educación Salud Agua y saneamiento Propósito general Regalías Directas Fondo de impacto local Otros Créditos Cofinanciación Cooperación (regional, nacional, internacional)

Plan PluriAnual de Inversiones Línea 1: Antioquia Legal   2012 2013 Programa Indicador Meta Recursos propios SGP Regalías Otros  1  2  3  4  5  6  7 Subtotales La asignación de presupuesto debe corresponder a las metas que esperan lograrse

Plan Operativo Anual de Inversiones Línea 1: Antioquia Legal   Programa 02: En Antioquia no se pierde un peso Ident. del proyecto Nombre del proyecto Indicador Dependencia responsable Meta 2012 Recursos propios SGP Regalías Otros Subtotal 2012 03.01.02.01 Alcaldías transparentes Alcaldes capacitados 070 - Gobierno 60 $30,000 $- 03.01.02.02 03.01.02.03 Subtotal Programa 02

LEY 617 Indicadores que deben tenerse en cuenta

Administración Central Límite a la relación Gastos de funcionamiento / ICDL ICDL: Ingresos corrientes de libre destinación Órganos de control Límite a los gastos en función de la categoría del municipio Concejo + Personería + Contraloría

Criterio incumplido Cant. Municipios Vigencia 2011 Límite de administración central 26 Ver listado en las próximas 3 categorías Acumulan tres o más vigencias consecutivas 7 Abriaquí, Arboletes, Gómez Plata, Granada, Jericó, Pueblorrico , Toledo Acumulan dos vigencias consecutivas 5 Campamento, Caracolí, Giraldo, Puerto Nare y Tarazá Cumplieron en vigencia anterior 14 Argelia, Caramanta, Cisneros, Ebéjico, Ituango, La Pintada, Maceo, Murindó , Puerto Berrío, San José de la Montaña, San Roque, Támesis, Valparaíso y Yalí Gastos de Concejo Municipal 12 Alejandría, Anorí, Apartado, Argelia, Armenia, Cáceres, Caracolí, Concepción, Olaya, Sabanalarga, Valdivia, Vigía del Fuerte Gastos de Personería Municipal Anorí, Cáceres, Cocorná, Copacabana, La Pintada, Necoclí, Peñol, Puerto Berrío, Puerto Nare, Santo Domingo, Turbo, Uramita, Valdivia, Yondó Gastos de Contraloría Municipal

?

Programas de saneamiento fiscal Artículo 11, Decreto 192 de 2001 Institucional Programa Integral Financiero Administrativo fortalecimiento de los ingresos racionalización del gastos saneamiento de pasivos Restructuración de la deuda Reorganización administrativa

LEY 715 Indicadores que deben tenerse en cuenta

? Inquietudes