Blanchiment de Capitaux Money Laundering Blanchiment de Capitaux Geldwascherei Recicaglio di denaro sporeo Penningtvatt Lavado de Activos.

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3 Blanchiment de Capitaux
Money Laundering Blanchiment de Capitaux Geldwascherei Recicaglio di denaro sporeo Penningtvatt Lavado de Activos

4 DELITO TRANSNACIONAL

5 TEMARIO LAVADO DE DINERO LEGISLACION TECNICAS DE INVESTIGACION
Gendarmería Nacional Argentina TEMARIO LAVADO DE DINERO LEGISLACION TECNICAS DE INVESTIGACION CASOS INVESTIGADOS

6 ¿QUE ES EL LAVADO DE ACTIVOS?
TODA OPERACIÓN, COMERCIAL O FINANCIERA, TENDIENTE A LEGALIZAR LOS RECURSOS, BIENES Y SERVICIOS PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DELICTIVAS LA TRANSFORMACION DE ACTIVOS OBTENIDOS EN FORMA ILEGAL, EN VALORES PATRIMONIALES, CON EL PROPOSITO DE APARENTAR QUE SE TRATA DE UNA GANANCIA LEGAL O LEGITIMA

7 “SIMILITUD DE LICITUD”
¿QUE ES EL LAVADO DE DINERO? OBJETIVO FINAL: “SIMILITUD DE LICITUD” DE ACTIVOS ORIGINADOS DE ILICITOS

8 COLOCACION ESTRATIFICACION INTEGRACION ETAPAS EN EL PROCESO DE
LAVADO DE DINERO COLOCACION OPERACIONES DIVERSAS EN EFECTIVO ESTRATIFICACION MULTIPLES TRANSACCIONES INTEGRACION INCORPORACION A LA ECONOMIA FORMAL

9 PROCESO DEL LAVADO DE ACTIVOS
COLOCACIÓN Sist. Fin ESTRATIFICACIÓN Recolección Dinero Sucio INTEGRACIÓN Inversión Sector real – Financiero Bienes y Servicios

10 COLOCACION ETAPAS EN EL PROCESO DE LAVADO DE DINERO
INSTITUCIONES FINANCIERAS TRADICIONALES NO TRADICIONALES NEGOCIOS DIVERSOS SUPERMERCADOS PASEOS DE COMPRA ESTABLECIMIENTOS GASTRONOMICOS HOTELES CASINOS

11 ESTRATIFICACION ETAPAS EN EL PROCESO DE LAVADO DE DINERO QUE SE BUSCA?
GENERACION MULTIPLE DE TRANSACCION PARA QUE? DIFICULTAD DE VERIFICACION IMPEDIR EL RASTREO DE DINERO COMO? UTILIZACION DE CHEQUES DE CAJA CHEQUES DE VIAJERO ORDENES DE PAGO TRANSFERENCIAS MULTIPLES GIROS ALQUILER DE AUTOS GARANTIAS

12 INTEGRACION ETAPAS EN EL PROCESO DE LAVADO DE DINERO
GARANTIAS PARA PRESTAMOS FINANCIAMIENTOS PARA IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES COMPANIAS DE FACHADAS TRANSFERENCIAS CORRESPONDIENTES TRANSFRENCIAS ELECTRONICAS COMPRA DE BIENES MUEBLES COMPRA DE BIENES INMUEBLES DEPOSITOS BANCARIOS

13 FRENTE A LA PROBLEMÁTICA
ARGENTINA FRENTE A LA PROBLEMÁTICA DEL LAVADO DE DINERO 1.989 LEY LAVADO DE DINERO PROVENIENTE DEL NARCOTRAFICO 1.992 LEY CONVENCIO NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRAFICO ILICITO Y SUSTANCIA PSICOTROPICAS ARGENTINA PARTICIPA COMISION INTERAMERICANA DE CONTROL DEL ABUSO DE DROGAS (CICAD) DE LA OEA 2.000 LEY PREVIENE Y REPRIME EL LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO 2.000 ARGENTINA MIEMBRO DEL GAFI 2.000 ARGENTINA MIEMBRO DEL GAFISUD 2.000 RATIFICACION CONVECION DE ONU CONTRA EL CRIMEN TRANSNACIONAL ORGANIZADO

14 NORMAS NACIONALES EN MATERIA DE PREVENCION Y CONTROL DE LAVADO DE DINERO
NORMAS REFERIDAS A LA PREVENCION Y/O REPRESION DEL LAVADO DE DINERO LEY PREVIENE Y REPRIME EL LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO DECRETO 169/01 REGLAMENTACION LEY DECRETO 170/01 UIF DECRETO 1025/01 UIF DECRETO 1500/01 UIF DECRETO 1849/90 CREACION COMISION MIXTA DE CONTROL DE LAS OPERATORIAS RELACIONADAS CON EL LAVADO DE DINERO DEL NARCOTRAFICO LEY REFORMA COMISION MIXTA DE CONTROL DE LAS OPERATORIAS RELACIONADAS CON EL LAVADO DE DINERO DEL NARCOTRAFICO

15 NORMAS INTERNACIONALES EN MATERIA DE PREVENCION Y CONTROL DE LAVADO DE DINERO
NORMAS INTERNACIONALES VINCULADAS AL BLANQUEO DE CAPITALES CONVENIO ONU CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIA PSICOTROPICAS REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOD DE LAVADO RELACIONADOS CON EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS (OEA-CICAD) CONVENIO DE LA ONU CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL CUARENTA RECOMENDACIONES DEL GRUPO DE ACCION FINANCIERA INTERNACIONAL RECOMENDACIONES ESPECIALES DEL GRUPO DE ACCION FINANCIERA PARA AMERICA DEL SUD RECOMENDACIONES ESPECIALES DEL GAFI SOBRE FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

16 LEY 25246 MODIFICACION DEL CODIGO PENAL
UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA REGIMEN PENAL TRIBUTARIO MINISTERIO PUBLICO FISCAL

17 LEY 25246 MODIFICACION DEL CODIGO PENAL
SUSTITUYE EL CAPITUO XIII, TITULO XI DEL CP Y PASA A DENOMINARSE CAPITULO XIII “ENCUBRIMIENTO Y LAVADO DE ACTIVOS DE ORIGEN DELICTIVO” SUSTITUYENSE ARTS 277, 278, 279

18 LEY 25246 UNIDAD DE INFROMACION FINANCIERA
SE CREA LA UIF, SE FIJAN SUS OBJETIVOS, SU CONFORMACION, SU COMPETENCIA SUS FACULTADES, SUS OBLIGACIONES SE FIJAN LAS PERSONAS OBLIGADAS A INFORMAR A LA UIF: ENTIDADES FINANCIERAS ENTIDADES SUJETAS AL REGIMEN DE LA LEY PERSONAS FISICAS O JURIDICAS QUE EXPLOTEN EL JUEGO DE AZAR AGENTES Y SOCIEDADES DE BOLSA AGENTES DE MERCADO REGISTROS PUBLICOS PERSONAS FISICA Y JURIDICAS DEDICADAS A LA COMPRAVENTA DE BIENES EMPRESAS ASEGURADORAS EMPRESAS EMISORAS DE CHEQUES EMPRESAS TRANSPORTADORAS DE CAUDALES EMPRESAS PRETATARIAS DE SERVICIOS DE ENVIO DE DINERO ESCRIBANOS ENTIDADES COMPRENDIDAS ART. 9 LEY PERSONAS FISICAS O JURIDICAS ESTAVLECIDAS EN LA LEY ORGANISMOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA EMPRESAS DE SEGUROS PROFESIONALES MATRICULADOS PERSONAS JURIDICAS QUE RECIBAN DONACIONES

19 UNIDAD DE INFORMACION FINANCIERA
(UIF) OBJETIVOS Y AREAS DE TRABAJO EFECTUAR ANALISIS, EL TRATAMIENTO Y LA TRNASMISION DE INFORMACION A LOS EFECTOS DE PREVENIR E IMPEDIR EL LAVADO DE ACTIVOS PROVENIENTE DE: A.DELITOS RELACIONADOS CON EL TRAFICO Y COMERCIALIZACION ILICITA DE ESTUPEFECAIENTES B.DELITOS DE CONTRABANDO DE ARMAS C.DELITOS RELACIONADOS CON LAS ACTIVIDADES DE UNA ASOCIACION ILICITA CALIFICADA EN LOS TERMINOS DEL ART 210 DEL C.P. D.HECHOS ILICITOS COMETIDOS POR ASOCIACIONES ILICITAS ORGANIZADAS PARA COMETER DELITOS POR FINES POLITICOS O RACIALES F.DELITOS CONTRA LA ADMINISTRACION PUBLICA G.DELITOS DE PROSTITUCION DE MENORES Y PORNOGRAFIA INFANTIL

20 TECNICAS DE INVESTIGACION
INVESTIGACIONES AGRESIVAS O PROACTIVAS SIMILARES A LA INVESTIGACION DE NARCOTRAFICO INVESTIGACIONES PASIVAS O REACTIVAS SON MAS HISTORICAS, SE EXPLOTAN DOCUMENTOS ARCHIVOS BANCOS IMPUESTOS BIENES INSTITUCIONES FINANCIERAS

21 TECNICAS DE INVESTIGACION
Entrega vigilada Operaciones encubiertas Equipos conjuntos de investigación Colaboración eficaz y arrepentimiento Intercambio espontáneo de información

22 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Establecimiento de objetivos y definición del ámbito de la investigación: Identificación de implicados/testaferros Identificación de bienes Detección de operaciones sospechosas Identificación de sistemas de blanqueo Establecimiento de relaciones entre personas, sociedades, bienes y operaciones Aportación de conexiones con actividades delictivas

23 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Circunstancias demostrativas del origen criminal: Vinculación con investigaciones criminales Aprehensiones de droga u otros efectos delictivos Sujeción a procedimientos judiciales por actividades delictivas Contenido de conversaciones telefónicas Ausencia de negocios lícitos que justifiquen las operaciones o incrementos Documentación sobre contabilidades de operaciones clandestinas o relacionada con posibles operaciones criminales (mapas, coordenadas de punto de encuentro de buques, claves para comunicaciones por radio, etc)

24 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN
Alcance de la identificación de personas implicadas: Entorno familiar Entorno social, laboral y empresarial Testaferros/hombres de paja Colaboradores en actividades delictivas Titulares de bienes o servicios

25 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
La identificación de los bienes: Identificación directa e indirecta de todo tipo de bienes Relación con los investigados Elaboración de un catálogo general de bienes Elaboración del perfil económico de los investigados Evolución de los incrementos patrimoniales

26 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Identificación de las operaciones sospechosas: Reconstrucción de la operación Preexistencia de fondos Irregularidades detectadas Personas intervinientes Sistemas utilizados Indicios que se aprecian

27 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Identificación de las operaciones sospechosas: Establecer la forma de pago Origen/destino de los fondos Justificación bancaria Justificación mercantil Rentabilidad de la operación

28 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Elementos indiciarios más significativos: Alteraciones documentales (p.e. Utilización de documentos de identidad falsos) Utilización de testaferros o sociedades interpuestas Uso de entramados societarios que dificultan la identificación (trust) Vinculación con sociedades ficticias carentes de actividad económica Inexistencia de relaciones comerciales que justifiquen los movimientos de dinero Fraccionamiento de ingresos en depósitos bancarios Operaciones o negocios simulados Transportes clandestinos Beneficiarios desconocidos Cambios sistemáticos y continuos de dinero Utilización de paraísos fiscales Cobro de elevadas comisiones

29 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Identificación de métodos de blanqueo: Proceso en constante evolución Mezcla de varios sistemas Los sistemas tienen variantes locales, nacionales, etc. Establecer el modus operandi Indicios que se derivan de los sistemas de blanqueo utilizados

30 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
LAS INVESTIGACIONES Características: Simultánea a la investigación por narcotráfico Explotación conjunta de la información obtenida en ambas vías de investigación Unidad de mando policial (coordinación y dirección) Causa judicial única: visión global del iter criminis

31 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Fases de la investigación (Paralela) : 1ª. Localización e identificación del patrimonio de la organización (sea lícito o ilícito) 2ª. Aseguramiento del patrimonio localizado (medidas cautelares para evitar su desaparición) 3ª. Explotación y evaluación de los soportes documentales 4ª. Elaboración del Informe Técnico

32 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
1ª Fase Investigación (No Paralela): 1º. Identificación de los objetivos a investigar (bienes y derechos) con delimitación del círculo a investigar (personal, familiar, laboral y mercantil) 2º. Recolección y evaluación de información al objeto de individualizar el patrimonio:análisis exhaustivo sobre el proceso de su formación

33 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
2ª Fase-Aseguramiento Del Patrimonio Localizado (coincide con las detenciones por la actividad criminal antecedente): Bloqueos de posiciones bancarias Prohibiciones de enajenar bienes inmuebles Secuestro e incautación de otros bienes

34 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
3ª Fase-Explotacion y Evaluacion de Soportes Documentales (obtenida en registros domiciliarios, oficinas públicas y entidades financieras)-fines: abrir nuevas vías de investigación y aportar indicios 4ª Fesa-Elaboracion del Informe Tecnico (proceso de formación del patrimonio, análisis de la operativa bancaria, estudio societario, comparación de la capacidad económica real y la declarada)

35 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Sistema de información con las manifestaciones de riqueza de todos los individuos (BDN): Renta de las personas físicas Patrimonio Impuesto sobre el valor añadido Cuentas y depósitos bancarios Transacciones exteriores

36 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Sistema de información que disponga de las relaciones entre sujetos: Base de datos nacional Actividad de investigación criminal Aplicación informática que permita tratar redes y jerarquías: Censo de investigados Censo de personas relacionadas con ellos

37 METODOLOGIA DE LA INVESTIGACION
Herramientas de análisis de la información patrimonial: warehousing y data mining Objetivo: visión conjunta de toda la red de blanqueo, relación que une a cada uno de sus miembros, identificación del patrimonio de cada miembro de la red, naturaleza de los activos en los que tiene invertidos los bienes, contrastar el flujo de los bienes en diferentes tiempos

38 FIN