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Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigación y localización de bienes de origen ilícito Prof. Guillermo Jorge.

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Presentación del tema: "Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigación y localización de bienes de origen ilícito Prof. Guillermo Jorge."— Transcripción de la presentación:

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2 Recuperación de Activos de la Corrupción &Cooperacion Internacional Clase 2 Investigación y localización de bienes de origen ilícito Prof. Guillermo Jorge

3 El proceso de recuperación de activos LOCALIZACIÓN INCAUTACIÓN PROCESO JUDICAL REPATRIACIÓN COOPERACIÓN JUDICIAL INTERNACIONALCOOPERACIÓN ADMINISTRATIVA Bienes sujetos a decomiso localizados en el exterior Bienes localizados en Argentina

4 ¿Cómo se lava el producto de la corrupción?

5 Mercados basados en dinero en efectivo Recolección de dinero ilícito El dinero ingresa al sistema financiero DIVERSIFICACIÓN COLOCACIÓN INTEGRACIÓN Compra de bienes

6 Autor/es Acciones al portador Sociedades vehículo Directores nominales Abuso del secreto profesional Poderes Producto del delito Mercados ilícitos no basados en dinero en efectivo

7 Abuso de los centros financieros offshore Confidencialidad Bancaria Societaria Secreto profesional Opacidad Administrativa Registral Cooperación internacional Ocultamiento de la titularidad de los Bienes Narcotráfico Criminalidad Organizada Corrupción Terrorismo Evasión Fiscal Fuga de capitales CENTROS FINANCIEROS OFF SHORE

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9 Estructura básica de una sociedad vehículo Sociedad Vehículo Sociedad Vehículo Proveedor De Servicios Proveedor De Servicios P.O. BOX REGISTRO DIRECTOR NOMINAL BIENES ACCIONES ¿DUEÑO?

10 XZY S.A. Director nominal XZY S.A. Director nominal BIENES Shelf Companies

11 Trusts / Fideicomisos Trustee (fiduciario) Trust Fideicomiso Beneficiario fideicomisario Settlor Fiduciante El trust o fideicomiso es un contrato por el cual el propietario de determinado patrimonio transfiere su propiedad al fideicorumiso La mayoría de los servicios que crean fideicomisos no están regulados El fideicomiso es administrado por una persona física o jurídica (trustee) en beneficio de una tercera persona (beneficiario). Los Fideicomisos poseen un mayor nivel de privacidad que las personas jurídicas y no es obligatorio el registro de los mismos en forma centralizada

12 El mercado de los proveedores de servicios societarios ARGENTINA

13 ¿Cómo usar el sistema anti-lavado de dinero? Conocer a sus clientes Adoptar medidas necesarias par a conocer a los últimos beneficiarios de los productos financieros. Mantener registros por el plazo de 5 años Adoptar procedimientos internos que incluyan el nombramiento de un oficial de cumplimiento de las reglas de prevención del lavado de dinero dentro de la institución. Capacitar a su personal en la prevención del lavado de dinero. Reportar operaciones sospechosas a la Unidad de Información o inteligencia financiera Identificar a los sujetos obligados por las leyes de lavado de dinero

14 ¿Cómo usar el sistema de prevención de lavado de dinero? IDENTIFICAR A LOS SUJETOS OBLIGADOS EN EL CASO VERIFICAR EN COORDINACIÓN CON LA UIF SI HAN REPORTADO OPERACIONES SOSPECHOSAS INVESTIGAR EL POSIBLE LAVADO DE DINERO CONJUNTAMENTE CON EL DELITO PRECEDENTE Ley 25246, art. 20 Res PGN 64/10 Res PGN 130/06: UFILAV

15 ¿Cómo localizar el país receptor? Investigación patrimonial local Registros –inmobiliario, vehicular, barcos, aviones, caballos, etc. Participación en sociedades nacionales y extranjeras Resúmenes de Cuentas Bancarias Listado de llamados telefónicos, correspondencia postal y memoria de fax 1. Cómo han sido adquiridos 2. ¿Quién era su dueño anterior? 1.Transferencias electrónicas 2. Ingresos provenientes del exterior. 1.Países con los cuales Mantienen relación. 2. Proveedor de servicios societarios

16 ¿Qué información tienen las instituciones financieras? CUENTAS CLIENTE PEDIDO INCOMPLETO - Imputado no actúa en nombre propio. CORRECTO - APODERADO - ÚLTIMO BENEFICIAIRO - ACTÚA EN RELACIÓN A LA INST. FINANCIERA. - FAMILIARES Cuentas no es el único Producto Financiero. CORRECTO - PREGUNTAR POR CUALQUIER PRODUCTO FINANCIERO: - BONOS - ACCIONES - PRODUCTOS DE MERCADO DE FUTUROS Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009

17 ¿Qué información tienen las instituciones financieras? Clientes de alto riesgo Cuentas Bancarias Origen de los créditos PROCEDIMIENTOS DE CONOZCA A SU CLIENTE Origen de los débitos INICIO DE LA RELACIÓN MEMOS TARJETAS DE CRÉDITO Y DÉBITO BCR COMUNICADO A 4928 CORRESPONDENCIA INTERNA GASTOS, ORIGEN DE FONDOS

18 Investigar el lavado en el país receptor PAÍS A PAÍS B Solicitud de MLA Inicia una investigación Solicitud de MLA Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009

19 Promover un ROS en el país receptor PAÍS A PAÍS B Adaptación del texto: THELESKLAF, D. Using the Anti-Money Laundering Framework to Trace Assets. En Tracing Stolen Assets: A practitioner´s Handbook Basel Institute on Governance. 2009


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