LA FATF ESTABLECE QUE HAY TRES MÉTODOS PRINCIPALES QUE USAN LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS Y FINANCISTAS DEL TERRORISMO MUEVEN EL DINERO CON EL PROPÓSITO.

Presentación del tema: "LA FATF ESTABLECE QUE HAY TRES MÉTODOS PRINCIPALES QUE USAN LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS Y FINANCISTAS DEL TERRORISMO MUEVEN EL DINERO CON EL PROPÓSITO."— Transcripción de la presentación:

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2 LA FATF ESTABLECE QUE HAY TRES MÉTODOS PRINCIPALES QUE USAN LAS ORGANIZACIONES DELICTIVAS Y FINANCISTAS DEL TERRORISMO MUEVEN EL DINERO CON EL PROPÓSITO DE ENMASCARAR SUS ORÍGENES E INTEGRARLO A TRAVÉS EN LA ECONOMÍA FORMAL EL PRIMERO INVOLUCRA EL MOVIMIENTO DE FONDOS A TRAVÉS DEL SISTEMA FINANCIERO QUE USA MÉTODOS COMO LOS RELACIONADOS CON LOS CHEQUES Y GIROS BANCARIOS; EL SEGUNDO INVOLUCRA EL MOVIMIENTO FÍSICO DE DINERO EN EFECTIVO USANDO MÉTODOS COMO LOS MENSAJEROS DE DINERO EN EFECTIVO Y EL CONTRABANDO DE DINERO EN EFECTIVO EL TERCERO INVOLUCRA EL MOVIMIENTO COMERCIAL INTERNACIONAL DE BIENES USANDO MÉTODOS COMO EL DE LA DOCUMENTACIÓN FALSA Y LA DECLARACIÓN FRAUDULENTA DE LOS GÉNEROS Y SERVICIOS. LAVADO DE DINERO Y EL COMERCIO INTERNACIONAL

3 EL SISTEMA DE COMERCIO INTERNACIONAL ESTÁ SUJETO A UNA AMPLIA GAMA DE RIESGOS Y VULNERABILIDADES QUE PROPORCIONAN LA OPORTUNIDAD A LAS ORGANIZACIONES DELICTIVASA DE LAVAR LOS BENEFICIOS ILÍCITOS CON UN NIVEL DE RIESGO RELATIVAMENTE BAJO EN CUANTO A SU DETECCIÓN, POR LAS SIGUIENTES CIRCUNSTANCIAS: EL GRAN VOLUMEN DE FLUJOS COMERCIALES DONDE PUEDEN SER DISIMULADAS LAS TRANSACCIONES INDIVIDUALES, BRINDANDO LA POSIBILIDAD A LOS DELINCUENTES DE MOVER SUS BIENES ILÍCITOS A TRAVÉS DE LAS FRONTERAS LA COMPLEJIDAD DE LAS TRANSACCIONES DEL COMERCIO INTERNACIONAL Y LOS CONVENIOS O ARREGLOS EXISTENTES LAS LIMITACIONES DE UNIFORMIDAD DE PROCEDIMIENTOS DE COMPROBACIÓN O PROGRAMAS PARA INTERCAMBIAR DATOS ENTRE LOS SERVICIOS DE ADUANAS LOS RECURSOS LIMITADOS QUE LA MAYORÍA DE LAS AGENCIAS DE ADUANA TIENE DISPONIBLE PARA DETECTAR LAS TRANSACCIONES DE COMERCIO ILEGALES POR LO QUE LA MAYORÍA DE LAS AGENCIAS DE ADUANAS INSPECCIONAN MENOS DEL 5 POR CIENTO DE LOS EMBARQUES ENTRANTES Y SALIENTE DE SUS JURISDICCIONES. LAVADO DE DINERO Y EL COMERCIO INTERNACIONAL

4 ADEMÁS DE LOS SISTEMAS MÁS CONOCIDOS, COMO EL MERCADO NEGRO DE PESOS, SE PUEDEN DISTINGUIR TRES MÉTODOS PRINCIPALES PARA EL USO DEL COMERCIO INTERNACIONAL CON FINES DE LEGITIMACIÓN DE CAPITALES: LA SOBRE O SUB-FACTURACIÓN EL SOBRE PRECIO O SUB-PRECIO DE LAS MERCANCÍAS LA FALSA DESCRIPCIÓN DE LOS GÉNEROS DE COMERCIO

5 COMPAÑÍA A EN EL EXTRANJERO COMPAÑÍA B EN EL PAÍS EL EXPORTADOR ENVÍA UN MILLÓN DE PIEZAS CUYO VALOR ES DE US$ 2 C/U EL IMPORTADOR ENVÍA EL PAGO DE UN MILLÓN DE PIEZAS A US$ 1 C/U EL EXPORTADOR FACTURA EL MILLÓN DE PIEZAS AL PRECIO DE US$ 1 C/U SUB- FACTURACIÓN EN EL COMERCIO INTERNACIONAL TIPOLOGÍA 1 – TRANSPARENCIA A PAÍS BPAÍS B PAÍS APAÍS A PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B

6 COMPAÑÍA A COMPAÑÍA B EL IMPORTADOR VENDE EN EL COMERCIO LOCAL EL MILLÓN DE PIEZAS A US$ 2 C/U EL IMPORTADOR PAGA LA FACTURA POR EL MILLÓN DE PIEZAS A US$ 1 C/U BANCO DEPOSITA EN UN BANCO LOCAL US$ 1 MILLÓN EN UNA CUENTA DE LA CIA. A SUB- FACTURACIÓN EN EL COMERCIO INTERNACIONAL TIPOLOGÍA 1 – TRANSPARENCIA B PAÍS BPAÍS B PAÍS APAÍS A

7 COMPAÑÍA A COMPAÑÍA B EL EXPORTADOR ENVÍA 1.5 MILLONES DE PIEZAS CUYO VALOR ES DE US$ 2 C/U EL EXPORTADOR FACTURA UN MILLÓN DE PIEZAS AL PRECIO DE US$ 2 C/U EMBARQUE DE MERCANCÍA POR ENCIMA O DEBAJO DE LO DECLARADO EL IMPORTADOR COMPRA UN MILLÓN DE PIEZAS A US$ 2 C/U TIPOLOGÍA 2 – TRANSPARENCIA A PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B

8 COMPAÑÍA A COMPAÑÍA B EL IMPORTADOR VENDE EN EL COMERCIO LOCAL 1.5 MILLONES DE PIEZAS A US$ 2 C/U EL IMPORTADOR PAGA LA FACTURA POR EL MILLÓN DE PIEZAS A US$ 2 C/U BANCO DEPOSITA EN UN BANCO LOCAL US$ 1 MILLÓN EN UNA CUENTA DE LA CIA. B EMBARQUE DE MERCANCÍA POR ENCIMA O DEBAJO DE LO DECLARADO TIPOLOGÍA 2 – TRANSPARENCIA B PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B

9 COMPAÑÍA A COMPAÑÍA B EL IMPORTADOR ENCARGA UN MILLÓN DE PIEZAS DE ORO CUYO VALOR ES DE $ 3 C/U EL EXPORTADOR ENVÍA UN MILLÓN DE PIEZAS DE ORO CUYO VALOR ES DE $ 3 C/U EL EXPORTADOR FACTURA EL MILLÓN DE PIEZAS DE PLATA AL PRECIO DE $ 2 C/U TIPOLOGÍA 3 – TRANSPARENCIA A PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B FALSA DESCRIPCIÓN DE LOS GÉNEROS

10 COMPAÑÍA A COMPAÑÍA B EL IMPORTADOR PAGA LA FACTURA POR 1 MILLÓN DE PIEZAS DE PLATA A $ 2 C/U TIPOLOGÍA 3 – TRANSPARENCIA B EL IMPORTADOR VENDE EN EL COMERCIO LOCAL 1 MILLÓN DE PIEZAS DE ORO A US$ 3 C/U DEPOSITA EN UN BANCO LOCAL US$ 1 MILLÓN EN UNA CUENTA DE LA CIA. B BANCO PAÍS APAÍS A PAÍS BPAÍS B FALSA DESCRIPCIÓN DE LOS GÉNEROS