Oficina del Inspector General abril de 2013. Reportes de la OIG Normas Generales - Artículo 118: Plan de Actividades. Normas Generales - Artículo 121:

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1 Oficina del Inspector General abril de 2013

2 Reportes de la OIG Normas Generales - Artículo 118: Plan de Actividades. Normas Generales - Artículo 121: Informes de Auditoría. Programa-Presupuesto de la OEA - AG/Res. 1 (XLIII-E/12) Informes trimestrales - Sección 6: Evaluaciones y auditorías: La Oficina del Inspector General deberá proporcionar una lista de todas las auditorías internas y evaluaciones previstas (incluidas las fechas), aprobadas por la CAAP. El Inspector General deberá presentar un breve resumen de las conclusiones y recomendaciones de los informes presentados al Consejo Permanente a través de la CAAP. 2

3 Junta de Auditores Externos (Reporte 2011) 3.1.Pide al nuevo Inspector General que haga un análisis en toda la organización de las operaciones de la Oficina del Inspector General y suministre a la Junta un plan de acción para mejorar las operaciones para el 31 de diciembre de 2012. El Inspector General comenzó el 1 de noviembre de 2012 y ha presentado el plan de acción para mejorar las operaciones durante las reuniones anuales. 3

4 Analizar los Riesgos Plan Anual Planear y Realizar las Auditorías Comunicar Resultados Revaluar los Riesgos Monitorear Recomend. Proceso Anual de Auditoría Entrega. 1 – Política de los Controles de la Administración Entrega. 2 – Estatuto de la OIG Entrega 3 – Metodología de Evaluación de Riesgos Entrega 5 – Tipo de Opiniones de Auditoría y su Clasificación Entrega 6 – Prototipo del Reporte de Auditoría Entrega 7 – Procedimientos de de Monitoreo Acuerdo de Recomendaciones 4 Entrega 4.a – Formulario del Memo de Planificación Entrega 4.b – Cartas Acuerdo de Trabajos de Auditoría Entrega 4.c – Cartas Acuerdo de Trabajos de Asesoramiento

5 3.2. Reafirma su recomendación acerca de la necesidad de llevar adelante una evaluación de la Oficina del Inspector General mediante un examen a cargo de pares. Con el objetivo de preparar la Oficina del Inspector General para la evaluación a cargo de pares, en noviembre de 2012, el personal de la misma participó de un entrenamiento relacionado al Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad. El primer examen a cargo de pares está programado para ser recibido durante le primer semestre de 2014. 5 Junta de Auditores Externos (Reporte 2011)

6 3.3.Recomienda que el Inspector General informe anualmente al Consejo Permanente, a más tardar el 31 de marzo, cuál es la situación de las auditorías planificadas para el año anterior, la situación de las acciones emprendidas por la gerencia en relación con recomendaciones de auditoría pendientes y le suministre el plan de trabajo tentativo de las auditorías para el nuevo año fiscal. El Inspector General está presentando los reportes de actividades y anuales para los años 2010, 2011 y 2012. El Inspector General está presentando la propuesta del plan para la Oficina del Inspector General para los años 2013 y 2014. 6 Junta de Auditores Externos (Reporte 2011)

7 Recomendaciones Pendientes Año Nivel de Riesgo Total AltoMedianoBajo 200611-2 200932-5 20103321660 20111912233 201283213 Total643910113 7

8 Recomendaciones Pendientes por Área Área Nivel de Riesgo Total AltoMedianoBajo Departamento de Compras 195125 Oficina de Coordinación de las Oficinas Nacionales 1011122 Departamento de Recursos Humanos 87217 Departamento de Servicios de Gestión Financiera y Admin. 85-13 Secretaría de Administración y Finanzas 2518 Misión de Apoyo al Proceso de Paz en Colombia 3115 Departamento de Servicios Generales 1214 Departamento de Desarrollo Humano, Educación y Cultura 3--3 Secretaría de Seguridad Multidimensional 3--3 Otras áreas con una o dos recomendaciones pendientes 73313 Total643910113 8

9 Auditorías; Inspecciones y Evaluaciones; e Investigaciones Revisión organizacional completa de las operaciones de la OIG Implementación de un proceso de auditoría continuo Reportar periódicamente al CP y a la CAAP Evaluación externa de pares (primer semestre de 2014) Entrenamiento del personal de la OIG siguiendo los lineamientos educacionales requeridos por el Instituto de Auditores Internos Plan de Acción para 2013-2014 9

10 Áreas de Interés de la OIG Gestión de Riesgos a Nivel Organizacional: necesidad de realizar una evaluación extensiva del enfoque de la Organización con respecto a la gestión del riesgo Iniciativa del presupuesto basado en resultados Transición de las reglas presupuestarias y financieras a NICSP Procesos de negocios de la OEA no totalmente definidos, automatizados e integrados 10

11 Plan para 2013 (Auditoría, Evaluación e Inspección) Meta#Nombre 2AUD. 13/01DSGFA – Auditoría de los Servicios de Administ. de Efectivo 2AUD. 13/02DOITS – Revisión sobre la Seguridad de la Información 2AUD. 13/03DC – Auditoría del Archivo Maestro de Proveedores 2AUD. 13/04DRH – Auditoría de la RCI 3AUD. 13/05Oficina de la SG/OEA en Barbados 3AUD. 13/06Oficina de la SG/OEA en Honduras 3AUD. 13/07Oficina de la SG/OEA en Uruguay 3AUD. 13/08Instituto Interamericano del Niño, Niña y Adolescentes 3ASM. 13/01Encuesta en Línea del 2013 2AUD. 13/09OGS – Sección de Admin. y Mantenimiento de Edificios (*) 1AUD. 13/10DC – Monitoreo del Cumpl. de Viajar en Clase Económica (*) Del Plan de Auditoría de 2012 11

12 Gracias A los Países Miembros, al Secretario General y a la Secretaría General por su apoyo continuo a la Oficina del Inspector General Al equipo de la OIG por su dedicación, esmero y compromiso 12