BASES DEL SISTEMA CONTROL

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1 BASES DEL SISTEMA CONTROL
RESPONSABILIDADES DIVERSOS MECANISMOS DE CONTROL FILOSOFIA DE RENDICION DE CUENTAS CULTURA Y DISCIPLINA ADMINISTRACION EFECTIVA EFICIENTE Y TRANSPARENTE BASES DEL SISTEMA CONTROL PROCESO: CONTROL INTERNO EJECUCION COMPROMISO RENDICIÓN DE CUENTAS PLANIFICACION ORGANIZACION CONTROL CONTROL INTERNO

2 TECNOLOGIAS Y COMUNICACION Línea Supervisoria / Gerencial
IMPULSO AL CAMBIO ESTRATEGIAS PLANIFICACION TECNOLOGIAS Y COMUNICACION Trabajadores General Línea Supervisoria / Gerencial y Líderes de Proyectos Gerencia Media y Básica Junta Directiva CONOCIMIENTO ADIESTRAMIENTO OBJETIVOS Y METAS ANALISIS CONTROL MONITOREO

3 INFORMACIÓN Y MONITOREO
FORTALEZA ÉTICA INTEGRIDAD VALORES ACTITUDES COMPETENCIAS ESTILO GERENCIAL AMBIENTE DE CONTROL ESTRUCTURA DE CONTROL ACTIVIDADES DE CONTROL INFORMACIÓN Y MONITOREO E N T O R N O POLÍTICAS PLANES ORGANIZACIÓN ROLES PROCEDIMIENTOS NORMAS LEYES ANÁLISIS/RIESGO VERIFICACIONES VALIDACIONES REVISIONES SEGURIDAD ACTIVIDAD CONTRALORA SISTEMAS MEDICIÓN REPORTES - FINANCIEROS - OPERACIONALES AUDITORÍAS R E T R O A L I M E N T A C I O N Eficacia y eficiencia / Información confiable / Cumplimiento EXITO

4 Disfunciones del Sistema Elusión de Controles Colusión
FRENOS Juicio Humano Disfunciones del Sistema Elusión de Controles Colusión Relación Costo / Beneficio

5 NO SE PERMITE PAREJAS DE LA MISMA UNIDAD
CELEBRACION TRABAJO EN EQUIPO INTIMIDADES NO SE PERMITE PAREJAS DE LA MISMA UNIDAD TIEMPO TRABAJO

6 FACTORES EXTERNOS Auditores Externos Comisario RENDICION
Contraloría General de la República Auditores Externos Comisario RENDICION Securities and Exchange Commission Ministerio de Energía y Minas

7 MOTOR DEL CAMBIO DEFINIR No se puede entender lo que no se mide MEDIR
ACTITUD PERSONAL USTED ES EL MEJOR CONOCEDOR DE SUS PROCESOS ... AUTOCONTROL ¿Quién debe?... ANALIZAR ENTORNO IDENTIFICAR RIESGOS ESTABLECER CONTROLES ORGANIZACIONES INTERNAS DE CONTROL ENTES EXTERNOS DE CONTROL MEDIR DEFINIR ENTENDER No se puede medir lo que no se define No se puede entender lo que no se mide No se puede administrar lo que no se entiende MEJORAR No se puede mejorar lo que no se administra ADMINISTRAR