Exposición a cargo de la Cra. Ana Russo

Presentación del tema: "Exposición a cargo de la Cra. Ana Russo"— Transcripción de la presentación:

1 Exposición a cargo de la Cra. Ana Russo
“Herramientas del Sistema de Control - Programa de Regularización del Ambiente de Control” Exposición a cargo de la Cra. Ana Russo Buenos Aires, 29 de noviembre de 2007 Sindicatura General de la Nación

2 Controles Herramientas para revertir Conductas (Hard)
Recomendaciones Informes de Auditoría Informes de Supervisión Informes s/Ambiente de Control Intervenciones (Consolidación de deuda, Sumarios) Comités de Control Precios Testigo Herramientas para generar conciencia (Soft) Emisión de Normas Divulgación Capacitación Asesoramiento Asistencia Técnica Sindicatura General de la Nación

3 Medidas impulsadas por SIGEN
Resolución SGN 107/ Comité de Control Resolución SGN 114/2004 – Programa de Regularización de Ambiente de Control de las jurisdicciones y entidades del Sector Público Nacional. Resolución SGN 95/2006 – Prueba piloto de la Metodología de Autoevaluación. Resolución SGN 96/2006 – Informe de Control Interno y de Gestión. Sindicatura General de la Nación

4 Metodología de Autoevaluación Res. SGN 95/2006
Evaluaciones puntuales ejecutadas por los propios responsables de la gestión, fortaleciendo la cultura del control. Concepciones metodológicas uniformes. Extender al alcance de la supervisión y mejorar la frecuencia de las revisiones. Promover enfoques de gestión orientados a resultados y de gestión de riesgo como buena práctica. Sindicatura General de la Nación

5 Organismos adheridos Res. SGN 95/2006
GERENCIA DE SUPERVISIÓN DE ECONOMÍA, PLANIFICACIÓN FEDERAL y ENTES REGULADORES 1. Administración Federal de Ingresos Públicos 2. Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria 3. Comisión Nacional de Valores 4. SEGEMAR 5. Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios 6. Ente Nacional Regulador de la Electricidad 7. Organismo Regulador del Sistema Nacional de Aeropuertos GERENCIA DE SUPERVISIÓN INSTITUCIONAL Y SOCIAL 8. Administración Nacional de la Seguridad Social 9. Registro Nacional de las Personas 10. Ministerio del Interior 11. Policía Federal Argentina 12. Dirección Nacional de Migraciones Sindicatura General de la Nación

6 Informe de Control Interno y Gestión - Res. SGN 96/2006
Instrumento que permite a la autoridad superior de cada jurisdicción o entidad la rendición de cuentas. Facilita la continuidad de los servicios y funciones gubernamentales. Conserva la “Memoria Organizativa” Informe General de Control Interno y Gestión 2003/ 2007 al 30 de junio de 2007. Sindicatura General de la Nación

7 Organismos adheridos Res. SGN 96/2006
Ministerio de Economía y Producción Administración Federal de Ingresos Públicos Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria Instituto Nacional de Vitivinicultura Comisión Nacional de Valores Superintendencia de Seguros de la Nación Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios Secretaría de Minería Secretaría de Energía Secretaría de Transporte Secretaría de Comunicaciones Subsecretaría de Coordinación y Control de Gestión SEGEMAR / ENRE / ENARGAS / CNRT / CNC / ORSEP / ENHOSA / OCCOVI / DNV / INA / TTN / ONABE / ERAS Sindicatura General de la Nación

8 Organismos adheridos Res. SGN 96/2006
Ministerio de Salud Instituto Nacional de Servicios Sociales para Jubilados y Pensionados Hospital Nacional Dr. Baldomero Sommer Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social Administración Nacional de la Seguridad Social Superintendencia de Riesgos del Trabajo Ministerio del Interior Policía Federal Argentina Prefectura Nacional Argentina Gendarmería Nacional Registro Nacional de las Personas Dirección Nacional de Migraciones Ministerio de Desarrollo Social Presidencia de la Nación Comité Federal de Radiodifusión Sindicatura General de la Nación

9 Sindicatura General de la Nación
Comités de Control Conformados en distintas entidades, para monitorear conjuntamente con los responsables del Control Interno el funcionamiento del sistema y asegurar la implementación de mejoras. Sindicatura General de la Nación

10 Sindicatura General de la Nación
Resolución SGN 114/2004 Es un programa de regularización de las observaciones de control interno detectadas. Busca que los organismos alcancen un nivel adecuado de control interno. Se instrumenta como un acta de compromiso entre los organismos y la SIGEN Es un proceso participativo entre el organismo, su unidad de auditoría interna y la SIGEN Sindicatura General de la Nación

11 Proceso de instrumentación
Se detectan las observaciones no regularizadas Se priorizan las cuestiones que hacen al mejoramiento de la gestión del control interno Proyectan un documento denominado “Compromiso de Regularización” constando las obligaciones que asumen las partes. Coordina técnicamente las unidades de auditoría interna Sindicatura General de la Nación

12 Obligaciones de la SIGEN
Pondera el cumplimiento de las acciones de regularización Brinda asesoramiento y asistencia técnica. Promueve la realización de cursos y talleres Propone modificación de normas para mejorar la eficiencia, eficacia y efectividad. Sindicatura General de la Nación

13 Modelo de Acta Compromiso
Objeto Partes Intervinientes Plazo Responsables Procedimientos Seguimiento (informes) Sindicatura General de la Nación

14 Seguimiento / Informes
Estado de Situación Cumplimiento del Acuerdo Grado de avance de los compromisos Medidas adoptadas y logros obtenidos Desvios generados y necesidad de reprogramación de plazos. Sindicatura General de la Nación

15 Seguimiento / Informes
Informe Final Cumplimiento del Acuerdo Se da por finalizado los objetivos comprometidos en el Acuerdo con la descripción de las acciones correctivas. Se incorpora el Informe Final de la UAI Se verifica el cambio de estado en el SISIO de aquellas observaciones regularizadas por el Acuerdo. Sindicatura General de la Nación

16 Sindicatura General de la Nación
Aspectos a destacar Focalizar en aquellos temas relevantes de mayor interés para la Conducción. Incorporar aspectos de control interno o de gestión adicionales a los que surgen de tareas de auditoría. Se percibe un mayor involucramiento de los niveles responsables por el cumplimiento de los objetivos. Monitoreo continuo del cumplimiento de los objetivos en las reuniones de Comité de Control. No es coactivo. Mejora relación auditor/auditado.  Regularización de observaciones de antigua data. Sindicatura General de la Nación

17 Sindicatura General de la Nación
Organismos Adheridos Jurisdicción / Organismo Fecha Estado Ministerio de Economía y Producción 1. Secretaría de Industria, Comercio y de la Pequeña /07/ Finalizado y Mediana Empresa – Régimen Automotriz 2. Secretaría de Industria, Comercio y de la Pequeña y Mediana Empresa – Régimen Automotriz /06/ En trámite 3. Subsecretaría de la Pequeña y Mediana Empresa /02/ En trámite  4. SAGPyA – Dirección de Forestación /01/ En trámite  5. SAGPyA – Fondo Especial del Tabaco /11/ Finalizado 6. Superintendencia de Seguros de la Nación /12/ En trámite 7. Comisión Nacional de Valores /04/ Finalizado 8. Instituto Nacional de Tecnología Agropecuaria /07/ Finalizado 9. Administración Federal de Ingresos Públicos /03/ En trámite  10. INIDEP /11/ En trámite  11. Instituto Nacional de Vitivinicultura /11/ En trámite  Sindicatura General de la Nación

18 Sindicatura General de la Nación
Organismos Adheridos Jurisdicción / Organismo Fecha Estado Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios 12. Secretaría de Obras Públicas /12/ En trámite 13. Secretaría de Comunicaciones /09/ Finalizado 14. Secretaría de Energía /08/ En trámite  15. Secretaría de Minería /08/ En trámite  16. Subsecretaría de Coordinación y Control de Gestión /08/ Finalizado 17. Ente Nacional Regulador del Gas /11/ En trámite  18. ORSNA /04/ En trámite  19. OCCOVI /06/ En trámite  20. ENRE /11/ En trámite  21. ENHOSA /09/ En trámite 22. CNRT En proceso de firma Sindicatura General de la Nación

19 Sindicatura General de la Nación
Organismos Adheridos Jurisdicción / Organismo Fecha Estado Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social 1. Ministerio de Trabajo, Empleo y Seguridad Social /12/ En trámite 30/05/ En trámite  2. ANSES /12/ Finalizado Ministerio de Educación, Ciencia y Tecnología 3. Ministerio de Educación, Ciencia y Tecnología /05/ En trámite Ministerio del Interior 4. Ministerio del Interior /12/ En trámite  5. Dirección Nacional de Migraciones /12/ Finalizado 6. Registro Nacional de las Personas /12/ En trámite  7. Policía Federal Argentina /07/ Finalizado Ministerio de Justicia y Derechos Humanos 8. Inspección General de Justicia /06/ En trámite 9. Unidad de Información Financiera /10/ En trámite 10. Registro Nacional de Reincidencia /10/ En trámite Ministerio de Defensa 11. Subsecretaría de Coordinación /10/ En trámite 12. Estado Mayor General de la Armada /10/ En trámite 13.Instituto de Ayuda Financiera (Fase 1) /09/ Finalizado (Fase 2) /10/ En trámite Ministerio de Salud 15. Centro Nacional de Reeducación Social /12/ En trámite 16. Administración de Programas Especiales /10/ En trámite Sindicatura General de la Nación

20 Estado de situación TOTAL ACUERDOS 38 Acuerdos Finalizados 10
Acuerdos con Alto grado de avance  Acuerdos en Trámite Acuerdos en proceso de firma TOTAL ACUERDOS 38