INFORMACION EXOGENA AÑO GRAVABLE 2010 Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION EXOGENA AÑO GRAVABLE 2010 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NORMATIVIDAD VIGENTE RESOLUCION ART. E.T. ENTIDADES REPORTANTES FORMATOS INFORMACION A REPORTAR 8660/10 631 Personas Naturales, Jurídicas y demás entidades 1001 a 1012 Ingresos, costos y deducciones, Costos y gastos no deducibles, Retenciones, IVA, Socios, Activos, Pasivos, Renglones declaración de renta Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NORMATIVIDAD VIGENTE RESOLUCION ART. E.T. ENTIDADES REPORTANTES FORMATOS INFORMACION A REPORTAR 8660/10 - 631 Sociedades Fiduciarias 1013 a 1015 - 1058 Información de fideicomisos, pagos, retenciones, ingresos Contratos de Mandato o Administración Delegada 1016 a 1018 - 1027 - 1053 a 1055 Pagos, retenciones, iva, ingresos, cuentas por cobrar y cuentas por pagar Consorcios y Uniones Temporales 1043 a 1045 Pagos, retenciones, ingresos Contratos de exploración y explotación minera 1046 a 1052 Secretarios que administran recursos del Tesoro Nacional 1056 a 1057 Pagos, retenciones practicadas Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NORMATIVIDAD VIGENTE RES. ART. E.T. ENTIDADES REPORTANTES FORMATOS INFORMACION A REPORTAR 8654/10 623, 623-1, 623-2 Entidades del Sector Financiero, Cooperativas con actividad financiera, Fondos de Empleados 1019 a 1026 Movimiento en Cuentas corrientes y/o ahorros, Inversiones en CDT, CDAT, Inversiones fondos de valores, fondos de inversión, fondos mutuos de inversión (Carteras colectivas), Ahorro voluntarios en pensiones, consumos, avances y ventas con tarjeta crédito, préstamos otorgados, Diferencias entre EF y Declaración de renta Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NORMATIVIDAD VIGENTE RESOLUCION ART. E.T. ENTIDADES REPORTANTES FORMATOS INFORMACION A REPORTAR 8655/10 624 Cámaras de Comercio 1038-1039 Sociedades creadas (socios - capital) y sociedades liquidadas 8656/10 625-628 Bolsas de Valores y Comisionistas de Bolsa 1041-1042 Comisionistas, transacciones, retenciones, 8657/10 627 Registraduría Nacional del Estado Civil 1028 Personas fallecidas 8658/10 629 Notarías 1032 Enajenación de bienes o derechos, retenciones en la fuente 8659/10 629-1 Tipógrafos y Litógrafos 1037 Facturación elaborada 8661/10 631-1 Grupos Empresariales 1034-1036 Estados financieros consolidados, compañías subordinadas Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NORMATIVIDAD VIGENTE RESOLUCION ART. E.T. ENTIDADES REPORTANTES FORMATOS INFORMACION A REPORTAR 8662/10 633/684 ENTIDADES PUBLICAS O PRIVADAS QUE CELEBREN CONVENIOS DE COOPERACION Y ASISTENCIA TECNICA 1159 Convenios con entidades internacionales Contratos que se celebren en desarrollo de cada uno de los convenios Relación mensual de: Pagos o abonos en cuenta Retenciones en la fuente IVA descontable Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NUEVOS OBLIGADOS RES 8660/2010 PERSONAS NATURALES PERSONAS JURIDICAS SOCIEDADES Y ASIMILADAS DEMAS ENTIDADES PUBLICAS Y PRIVADAS OBLIGADAS A PRESENTAR DECLARACION DE RENTA O DE INGRESOS Y PATRIMONIO Y LOS INGRESOS BRUTOS DEL AÑO GRAVABLE 2009 SEAN SUPERIORES A $1.100 MILLONES Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 NUEVOS OBLIGADOS INGRESOS ORDINARIOS + INGRESOS EXTRAORDINARIOS (ganancias ocasionales) INGRESOS BRUTOS > $1.100 MILLONES Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Otros obligados a reportar independiente del monto de sus ingresos: GRANDES CONTRIBUYENTES A 30 DE AGOSTO DE 2010 Agentes retenedores PN y PJ Renta, IVA (al régimen común o al simplificado), Timbre Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Otros obligados a reportar independiente del monto de sus ingresos: 3. Consorcios y Uniones Temporales 4. Mandatarios o contratistas 5. Operadores o poseedores de título minero, en los contratos de exploración y explotación de hidrocarburos, gases y minerales Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION EXOGENA Resolución 8660/10 Otros obligados a reportar independiente del monto de sus ingresos: 6. Sociedades fiduciarias que administraron patrimonios autónomos y/o encargos fiduciarios. 7. Entes públicos de nivel nacional y territorial, no obligados a presentar declaración de Ingresos y Patrimonio, art. 22 E.T. 8. Secretarios generales de entes que financien gastos con recursos del Tesoro Nacional. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 GRANDES CONTRIBUYENTES Actualización Información Exógena 2010 PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 GRANDES CONTRIBUYENTES Fecha Último Dígitos 25 de Abril de 2011 2 26 de Abril de 2011 3 27 de Abril de 2011 4 28 de Abril de 2011 5 29 de Abril de 2011 6 2 de Mayo de 2011 7 3 de Mayo de 2011 8 4 de Mayo de 2011 9 5 de Mayo de 2011 6 de Mayo de 2011 1 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 PJ Y PN Actualización Información Exógena 2010 PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 PJ Y PN Últimos Dígitos Fecha 01 a 05 15 de Abril de 2011 06 a 10 18 de Abril de 2011 11 a 15 19 de Abril de 2011 16 a 20 20 de Abril de 2011 21 a 25 24 de Marzo de 2011 26 a 30 25 de Marzo de 2011 31 a 35 28 de Marzo de 2011 36 a 40 29 de Marzo de 2011 41 a 45 30 de Marzo de 2011 46 a 50 31 de Marzo de 2011 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 Actualización Información Exógena 2010 PLAZOS PARA REPORTAR ART 631 Y 623 51 a 55 01 de Abril de 2011 56 a 60 04 de Abril de 2011 61 a 65 05 de Abril de 2011 66 a 70 06 de Abril de 2011 71 a 75 07 de Abril de 2011 76 a 80 08 de Abril de 2011 81 a 85 11 de Abril de 2011 86 a 90 12 de Abril de 2011 91 a 95 13 de Abril de 2011 96 a 00 14 de Abril de 2011 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PLAZOS PARA REPORTAR AGENTES RETENEDORES FORMATO 1002 Actualización Información Exógena 2010 PLAZOS PARA REPORTAR AGENTES RETENEDORES FORMATO 1002 Últimos Dígitos Fecha 01 a 04 16 de Marzo de 2011 05 a 08 17 de Marzo de 2011 09 a 12 18 de Marzo de 2011 13 a 16 22 de Marzo de 2011 17 a 20 23 de Marzo de 2011 21 a 24 16 de Febrero de 2011 25 a 28 17 de Febrero de 2011 29 a 32 18 de Febrero de 2011 33 a 36 21 de Febrero de 2011 37 a 40 22 de Febrero de 2011 41 a 44 23 de Febrero de 2011 45 a 48 24 de Febrero de 2011 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PLAZOS PARA REPORTAR AGENTES RETENEDORES FORMATO 1002 Actualización Información Exógena 2010 PLAZOS PARA REPORTAR AGENTES RETENEDORES FORMATO 1002 49 a 52 25 de Febrero de 2011 53 a 56 28 de Febrero de 2011 57 a 60 01 de Marzo de 2011 61 a 64 02 de Marzo de 2011 65 a 68 03 de Marzo de 2011 69 a 72 04 de Marzo de 2011 73 a 76 07 de Marzo de 2011 77 a 80 08 de Marzo de 2011 81 a 84 09 de Marzo de 2011 85 a 88 10 de Marzo de 2011 89 a 92 11 de Marzo de 2011 93 a 96 14 de Marzo de 2011 97 a 00 15 de Marzo de 2011 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Identificación de Archivos Prevalidador 2011 v 1.1. Dmuisca_010100107201100000001.xml Datos del encabezado Año de envío 2011 Concepto 1 Código del formato 1001 Versión del formato 7 Número de envío Fecha de envío 2011-03-21T01:20:53 Fecha Inicial 2010-01-01 Fecha Final 2010-12-31 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com Para tener en cuenta El año de envío corresponde al de la fecha en que se corre el proceso, no al que corresponde la información. El concepto es 1 si es el formato inicial y 2 si es una corrección Si el archivo tiene más de 5000 registros, se generará un archivo por cada 5000 registros. Lleve una guía con el número del formato, el número de archivos que tiene, el número de registros de cada archivo y el consecutivo de cada archivo, lo necesitará para realizar el envío. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION A REPORTAR Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION A REPORTAR TIPO DE IDENTIFICACION 11 Registro Civil de Nacimiento menores de 7 años 12 Tarjeta de identidad Entre 7 y 18 años 13 Cédula de ciudadanía Mayores de edad 21 Tarjeta de extranjería Extranjeros menores de edad, con residencia en el país 22 Cédula de Extranjería Extranjeros mayores de edad, con residencia en el país 31 NIT Personas jurídicas 41 Pasaporte   42 Tipo de documento extranjero Extranjeros con nit de su país de origen 43 444444001 a 444445000 Extranjeros sin identificación fiscal (Conservar el mismo en todos los reportes) 222222222 Cuantías menores Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com Para tener en cuenta Si el Tipo de documento es diferente de 31, 42 ó 43, es obligatorio diligenciar PRIMER APELLIDO Y PRIMER NOMBRE. No diligencie el DV. Si el Tipo de documento es 31, es obligatorio diligenciar DV y Razón Social. Las cuantías menores se diligencian con tipo 43 y Razón Social “cuantías menores”. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION A REPORTAR RES 8660/10 Grandes contribuyentes y personas con ingresos brutos 2009 > $1.100.000 FORMATO CONCEPTO CUANTIA 1001 Costos y Gastos deducibles y no deducibles GENERAL > $500.000, LABORALES > $10,000,000 1002 Retenciones en la fuente practicadas Sin cuantía 1003 Retenciones en la fuente que le practicaron 1004 Descuentos tributarios 1005 Iva Descontable 1006 Iva generado Ingresos > $1.000.000 1007 Ingresos brutos > $1.000.000 1008 Cuentas por cobrar > $5.000.000 1009 Pasivos 1010 Socios 1011 Declaración de Renta 1 1012 Declaración de Renta 2 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com Prevalidador 2011 v1.1. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 Cooperativas Resolución 8660/10 ARTICULO 3. Información de socios, accionistas, comuneros y/o cooperados. De acuerdo con lo establecido en el literal a) del artículo 631 del Estatuto Tributario, deberá suministrarse: Los apellidos y nombres o razón social, identificación, dirección, país de residencia o domicilio y porcentaje de participación de cada una de las personas o entidades que sean socias, accionistas, comuneros y/o cooperadas de la respectiva entidad, que posean acciones y/o aportes en cuantía superior a cinco millones de pesos ($5.000.000), con indicación del valor patrimonial a 31 de diciembre de 2010, de las acciones o aportes y de las participaciones o dividendos pagados o abonados en cuenta en calidad de exigibles en dicho período. En el caso de las cooperativas se debe informar para cada uno de los cooperados, el valor que del fondo de protección de aportes creado con el remanente fue pagado o abonado en cuenta al cooperado. Esta información deberá ser reportada en el FORMATO 1010, Versión 7. El valor de las acciones o aportes, debe ser informado utilizando el valor intrínseco fiscal, esto es, patrimonio líquido sobre número de acciones en circulación, o el patrimonio líquido sobre el número de cuotas o partes de interés social. Cuando el valor a reportar resulte negativo, debe informarse con valor cero (0).Tratándose de aportes a cooperativas, el monto a reportar será el valor del aporte más su revalorización. Para los comuneros, el valor patrimonial de sus derechos se establece de acuerdo con el porcentaje de participación dentro del patrimonio líquido. …. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION A REPORTAR Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION A REPORTAR ART. 631 a.) Información de socios, accionistas y comuneros o cooperados (Formato 1010 v.7) Que posean acciones y/o aportes en cuantía superior a $5.000.000 Por el valor intrínseco fiscal (Patrimonio líquido /número de acciones en circulación o cuotas o partes de interés social) Cooperativas: Aporte + Revalorización de aportes Como dividendos pagados se reportará el valor del Fondo de Revalorización de aportes que le fue pagado o abonado en cuenta Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 INFORMACION A REPORTAR RES 8654/10 Cooperativas con actividad financiera y fondos de empleados ART 623, 623-1, 623-2 FORMATO CONCEPTO CUANTIA 1019 VER.7 Movimiento Crédito Consignaciones en cuentas de ahorro y saldos de cuentas a Diciembre 31. Movimiento Acumulado por titular > $25.000.000 y/o suma de saldos de cuentas a Dic 31 > $5.000.000 1020 VER.6 Información de CDAT, CDT emitidos o renovados Acumulado > $5.000.000 1026 Préstamos desembolsados (Obligatorio para Cooperativas Financieras y Fondos de Empleados) Acumulado > $20.000.000 Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

TIPO DE CUENTA – Formato 1019 Para informar el tipo de cuenta, se debe utilizar la siguiente codificación: 1. Cuenta de ahorro 2. Cuenta Corriente 3. Cuenta AFC Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

EXENCIONES GMF – Formato 1019 1. Retiros de cuentas de ahorro, num 1 del artículo 879 del E.T. 2. Operaciones num 3 del artículo 879 del E.T. (Rec. públicos) 3. Operaciones num 7 del artículo 879 del E.T. (Dep. desmaterializados) 4. Operaciones numeral 9 del artículo 879 del E.T. (Rec. públicos) 5. Operaciones establecidas en el numeral 10 del artículo 879 del E.T. (recursos de seguridad social) 6. Operaciones establecidas en el numeral 12 del artículo 879 del E.T. (compra y venta de divisas) 7. Cuentas corrientes y/o de ahorro, identificadas como exentas del gravamen a los movimientos financieros por cuentahabientes que tienen contratos de estabilidad tributaria. 8. Operaciones de desembolso de créditos establecidas en el numeral 11 del artículo 879 del E.T. 9. Cuentas marcadas como exentas del gravamen por otros conceptos. 10. Cuentas no exentas del tributo Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

VALORES A INFORMAR Formato 1019 cuentas de Ahorro, Corrientes, AFC TOTAL DE CREDITOS EFECTUADOS A LA CUENTA MENOS: VALOR CHEQUES DEVUELTOS TRASLADOS O TRANSFERENCIAS ENTRE CUENTAS DE UN MISMO TITULAR, INCLUIDOS LOS TRASLADOS O TRANSFERENCIAS ENTRE CUENTAS INDIVIDUALES Y DE AHORRO COLECTIVO, REALIZADAS EN LA MISMA ENTIDAD. SALDO A 31 DE DICIEMBRE SE DEBE INFORMAR CUENTA POR CUENTA Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION ADICIONAL Formato 1019 cuentas Ahorro, Ctes, AFC IDENTIFICACION DE LA TOTALIDAD DE LAS PERSONAS O ENTIDADES QUE FIGUREN COMO: TITULARES PRINCIPALES TITULARES SECUNDARIOS PERSONAS AUTORIZADAS PARA REALIZAR OPERACIONES CON LA RESPECTIVA CUENTA. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

VALORES A INFORMAR Formato 1020 CDT Y OTROS DEPOSITOS SALDO INICIAL INTERESES CAUSADOS VALOR DE NUEVAS INVERSIONES SALDO A DIC 31 DE 2010 EN EL CASO DE LAS RENOVACIONES SOLO SE INFORMARA COMO NUEVA INVERSION EL VALOR DE LOS RENDIMIENTOS CAPITALIZADOS. SE DEBE PRESENTAR LA INFORMACION TITULO POR TITULO Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

INFORMACION ADICIONAL Formato 1020 CDT Y OTROS DEPOSITOS IDENTIFICACION DE LA TOTALIDAD DE LAS PERSONAS O ENTIDADES QUE FIGUREN COMO: TITULARES PRINCIPALES TITULARES SECUNDARIOS Se reportan aun cuando a Diciembre 31 se encuentren cancelados Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com INFORMACION FORMATO 1025 DIFERENCIAS ESTADOS FINANCIEROS VS DECLARACION DE RENTA CONCEPTO DIFERENCIA >40% 1001 Utilidad antes de impuesto Vs Renta Líquida 1002 Utilidad antes de impuesto Vs Pérdida Líquida 1003 Pérdida antes de impuesto Vs Renta Líquida 1004 Pérdida antes de impuesto Vs Pérdida Líquida 1005 Patrimonio contable Vs Patrimonio Líquido 1006 Patrimonio contable negativo Vs Patrimonio Líquido Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

CONCEPTOS A INFORMAR Formato 1026 PRESTAMOS MONTO DEL PRESTAMO CLASE DE PRESTAMO 1- Comerciales 2- Consumo (no incluye Tarjetas Crédito) 3- Hipotecarios 4- Otros préstamos SE DEBE PRESENTAR LA INFORMACION POR CADA PRESTAMO Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

REGIMEN SANCIONATORIO Art. 651 E.T. y Resolución 11774/05 CAUSAL BASE DE LA SANCION MONTO POR NO SUMINISTRAR INFORMACION EXIGIDA SUMA INFORMACION NO SUMINISTRADA 5,0% POR NO SUMINISTRAR INFORMACION DENTRO DEL PLAZO SUMA INFORMACION EXTEMPORANEA POR NO CUMPLIR CON LAS ESPECIFICACIONES TECNICAS ESTABLECIDAS SUMA INFORMACION ERRADA 4,0% POR INFORMACION CON ERRORES DE CONTENIDO 3,0% Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com REGIMEN SANCIONATORIO Art. 651 E.T. y Resolución 11774/05 Si no existe Base para imponer la sanción CAUSAL BASE DE LA SANCION MONTO POR NO SUMINISTRAR INFORMACION EXIGIDA POR NO SUMINISTRAR INFORMACION DENTRO DEL PLAZO INGRESOS NETOS O PATRIMONIO BRUTO 0,5% POR NO CUMPLIR CON LAS ESPECIFICACIONES TECNICAS ESTABLECIDAS 0,4% POR INFORMACION CON ERRORES DE CONTENIDO 0,3% Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com ERRORES DE CONTENIDO NIT errado Valores no corresponden a la realidad económica Registros duplicados Cuando no se informe un tercero estando obligado Cuando informe terceros con los cuales no realizó ninguna transacción Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PROCEDIMIENTO SANCIONATORIO Pliego de Cargos – Plazo para responder 1 mes. Reducción de la sanción al 10% si se corrige antes de notificar resolución. Reducción de la sanción al 20% si se corrige dentro de los dos meses siguientes a la notificación de la resolución. Presentar memorial aceptando el error, informando que se subsanó y se pagó la sanción reducida. La corrección antes de ser notificado el pliego de cargos no impide que se apliquen las sanciones. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

PROCEDIMIENTO SANCIONATORIO TERMINO PARA IMPONER SANCIONES DOS AÑOS Art. 638 E.T. Cuando las sanciones se imponen en resolución independiente, el término de dos (2) años para formular el respectivo pliego de cargos se cuenta a partir de la fecha en que se presentó la declaración de renta o de ingresos y patrimonio, del año durante el cual se incurrió en el hecho irregular sancionable, sin que por ello pueda entenderse que las sanciones deban estar vinculadas necesariamente a una vigencia fiscal determinada. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Cifras en pesos, sin decimales, ni comas, ni fórmulas. Verificar vigencia de la firma digital (habilitación mínimo tres días hábiles) Verificar con anticipación condiciones técnicas de los equipos y software requerido. Verificar si ha sido cambiado el prevalidador. Verificar que ha sido actualizado el RUT con la responsabilidad 22. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Entidades liquidadas que no cancelaron RUT antes del 30 de agosto de 2010 deben reportar. En caso de Fusiones debe reportar la ABSORBENTE o la NUEVA ENTIDAD, incluyendo las operaciones de las entidades ABSORBIDAS. En caso de Escisiones, ellas podrán definir quien reporta las operaciones anteriores a la escisión. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Reportar la dirección que tenía al momento de la operación. (Actualizar información con la última operación realizada). El DV es opcional, si no se conoce o no tiene seguridad, se puede omitir. En el caso de las personas naturales, utilizar la cédula aunque tenga NIT. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Para determinar los ingresos brutos que generan la obligación de reportar ($1.100 millones), tener en cuenta los datos de la declaración de renta 2009: Ingresos Ordinarios + Ganancias Ocasionales. Cooperativas de Trabajo Asociado: La totalidad de los ingresos (Cooperativa + Asociados) Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Si se corrigen las declaraciones de renta, se deberán corregir los formatos que se relacionan con la corrección. Formato 1002: La base de retención por renta debe ser la misma de la retención por IVA. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Al generar los archivos verificar que el año de envío sea 2011 (aunque sean correcciones de años anteriores al 2010) Verificar que el periodo informado corresponda al 1 de Enero de 2010 a 31 de diciembre de 2010. El consecutivo de los archivos corresponde al año de envío, no al año de reporte. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

RECOMENDACIONES GENERALES Máximo registro por archivo: 5000 Un formato podrá tener varios archivos pero el mismo prevalidador los genera. Elaborar lista de chequeo con el No. del formato, número de archivos y número de registros, para ordenar el envío de los formatos. En lo posible cargar primero todos los archivos, firmarlos y después hacer el proceso de envío. Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com

Actualización Información Exógena 2010 Muchas Gracias Marzo 2011 Audifin S.A.S. audifin@audifin.com www.audifin.com