ESTUDIO ECONÓMICO OBJETIVOS MONTO DE RECURSOS ECONÓMICOS COSTO TOTAL OPERACIÓN PLANTA (costo de producción y gastos de admón y ventas.) FUENTES DE FINANCIAMIENTO PROYECCIÓN DE INGRESOS PARA DETERMINAR EL MARGEN DE UTILIDAD
ESTUDIO ECONÓMICO VARIABLES INVERSIÓN INICIAL Y CAPITAL DE TRABAJO COSTO DE LA INVERSIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN Y OPERACIÓN ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS FLUJO NETO DE EFECTIVO ESTRUCTURA DE RESULTADOS RECURSOS ECONOMICOS FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ESTUDIO ECONÓMICO COSTOS DE PRODUCCIÓN. COSTOS Y GASTOS COSTO INVERSIÓN COSTOS DE PRODUCCIÓN. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE VENTAS. GASTOS FINANCIEROS ADQUISICIÓN DE ACTIVOS FIJOS Y DIFERIDOS. CAPITAL DE TRABAJO.
ESTRUCTURA DE RESULTADOS ESTUDIO ECONÓMICO ESTRUCTURA DE RESULTADOS INGRESOS = PRECIO DE VENTA x N° UNIDADES VENDIDAS.
ESTRUCTURA DE RESULTADOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO (FNE) ESTUDIO ECONÓMICO ESTRUCTURA DE RESULTADOS FLUJOS NETOS DE EFECTIVO (FNE) + INGRESOS - COSTO DE PRODUCCIÓN = UTILIDAD MARGINAL GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE VENTAS GASTOS FINANCIEROS = UTILIDAD BRUTA IMPUESTO SOBRE LA RENTA = UTILIDAD NETA + DEPRECIACIÓN = FLUJO NETO DE EFECTIVO
ESTUDIO ECONÓMICO FUENTES DE FINANCIAMIENTO PROPIA AJENA
EMPRESA DE SERVICIOS DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO (INVERSIÓN INICIAL DEL PROYECTO) ACTIVOS CIRCULANTE 8.400.000,00 EFECTIVO EN BANCOS 8.400.000,00 FIJO TANGIBLES 69.100.000,00 TERRENO 14.000.000,00 MAQUINARIAS Y EQUIPO 17.500.000,00 MUEBLES Y ENSERES 2.600.000,00 VEHÍCULOS 35.000.000,00 FIJO INTANGIBLES 500.000,00 PATENTE 500.000,00 DIFERIDOS 2.800.000,00 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 2.800.000,00 OTROS ACTIVOS 5.250-000,00 CONSTRUCCIONES EN PROCESO 5.250.000,00 TOTAL INVERSIÓN 86.050.000,00
PRESUPUESTO COSTO DE PRODUCCIÓN CONCEPTO 1| 2 3 Materia Prima 2.900.000,00 3.200.000,00 3.900.000,00 Mano de obra directa 3.000.000,00 3.500.000,00 4.000.000,00 Mano de Obra Indirecta 1.000.000,00 1.400.000,00 2.000.000,00 Materiales Indirectos 2.500.000,00 Mantenimiento 1.500.000,00 Seguro e Impuestos 800.000,00 1.300.000,00 Deprec. Y Amortizac. 200.000,00 355.000,00 500.000,00 TOTALES ANUALES 11.800.000,00 13.355.000,00 16.700.000,00
ESTRUCTURA DE GASTOS GASTOS DE VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GASTOS DE PUBLICIDAD 2.4000.000,00 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN GERENTE GENERAL 6.000.000,00 GERENTE ADMINISTRATIVO 3.360.000,00 GERENTTE DE SERVICIOS 3.000.000,00 SUELDOS Y SALARIOS (10 OBREROS) 16.800.000,00 GASTOS GENERALES 5.000.000,00 GASTOS DE MANTENIMIENTO 2.000.000,00 TOTAL GASTOS OPERATIVOS ANUALES 38.560.000,00
PRONÓSTICO DE VENTAS DESCRIPCIÓN 1 2 3 LOCALES COMERC. 3.000.000,00 4.000.000,00 5.500.000,00 OFICINAS 6.000.000,00 7.300.000,00 EDIFICIOS 10.000.000,00 13.000.000,00 14.500.000,00 URBANIZACIONES 10.740.000,00 12.000.000,00 16.000.000,00 CENTROS COMERC. 19.000.000,00 21.000.000,00 23.300.000,00 BANCOS 14.400.000,00 16.700.000,00 17.200.000,00 TOTAL ANUALES 61.140.000,00 72.700.000,00 83.800.000,00
FLUJO NETO DE EFECTIVO (FNE) (Aproximado al primer año) +INGRESOS POR VENTAS 61.140.000,00 -COSTOS DE PRODUCCIÓN 11.800.000,00 =UTILIDAD MARGINAL 49.340.000,00 -COSTOS GENERALES 38.560.000,00 =UTILIDAD BRUTA 10.780.000,00 -IMPUESTO SOBRE LA RENTA 800.000,00 =UTILIDAD NETA 9.980.000,00 +DEPRECIACIÓN Y AMORTIZ. 200.000,00 =FLUJO NETO DE EFECTIVO 10.180.000,00