III Foro tecnológico de los OCEX EXPERIENCIA EN EL USO DE ACL José Borrero Ferreira José Enrique Manzano Gordillo José Félix Martín – Machuca Alés Vitoria, mayo de 2009

III Foro tecnológico de los OCEX NUESTRA EXPERIENCIA EN: Libro / relación de deudores Inventario de bienes y derechos Mayor de gastos de la Cuenta General Incorporación de ficheros en formato PDF Además de: Contratación administrativa Contabilidad extrapresupuestaria

III Foro tecnológico de los OCEX ¿POR QUÉ ACL? Impacto I y II Foro tecnológico Implantación OCEX Pruebas sobre grandes volúmenes de información Eficacia y eficiencia ¿PARA QUÉ UTILIZAMOS ACL Y QUÉ OBTENEMOS? Tratamiento de información / pruebas de auditoría Generación de papeles de trabajo Logs y tablas ESTA ES NUESTRA EXPERIENCIA (no un curso de ACL)

III Foro tecnológico de los OCEX PETICIÓN DE DATOS Relación de campos a partir de las tablas o de listados previamente obtenidos y/o conocidos Formato ACCESS o fichero de texto plano con identificación del separador Estructura del fichero: nombre campos, extensión, tipo (C.N,F.L), opciones de contenido Integridad y razonabilidad: cuadre y conciliación, campos vacíos, secuencia lógica

III Foro tecnológico de los OCEX RESPUESTA Envío soporte informático – separador Relación de campos y sus características Evidencias de la integridad y razonabilidad de los datos

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CARACTERÍSTICAS DE LOS FICHEROS DeudoresInventario Nº registros Nº campos2112 Campos relevantesDeudor, importes, fechas, recargos, aplicación presupuestaria Elemento, valoración y amortización, ubicación, fechas

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Nombre Tipo Long Inic. Explicación del campo Número_Inventario ASCII 1 10 Denom_Bien ASCII Tipo_Bien ASCII Codigo_de_Bien ASCII Adscripción ASCII Tipo_Propuesta ASCII Fecha_Alta ASCII WIDTH 14 Año_de_alta ASCII AS "Año de alta" Valoración NUMERIC WIDTH 17 Amort_Acumulada NUMERIC WIDTH 17 Importe_Patrimonial NUMERIC WIDTH 17 Ejerc_Patrimonial ASCII 243 5

III Foro tecnológico de los OCEX MODIFICACIONES DE LOS FICHEROS ORIGINALES EN ACL FORMATO DE TABLA Convertir numéricos en ASCII Extraer año de fechas completas Extraer componentes aplicación presupuestaria Crear campos condicionados: tiempo, operaciones Crear campos con funciones: AGE Nuevas tablas a partir de filtros

III Foro tecnológico de los OCEX DEUDORES PRUEBACOMANDOS ACL (log) Saldo por concepto y conciliación con otros sistemas Formato de tabla Clasificar Antigüedad de la deudaAntigüedad Formato de tablas Clasificar Fechas vacíasEstadísticas Situación de la deudaTabla cruzada

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INVENTARIO PRUEBACOMANDOS ACL (log) Elementos sin valoración y/o amortización Estadísticas Filtros y funciones Conciliación con balance y cuenta de inmovilizado Clasificar por cuenta y combinar / unir / relacionar con otros registros Campos vacíos: ubicación, adscripción Estadísticas Situación de los elementos y fecha de alta Clasificar Tablas cruzadas

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José Borrero José Enrique Manzano Gordillo José Félix Martín - Machuca Alés