SUBGERENCIA DE TESORERÍA Reporte Misional DIRECTIVA N° 008-2018-CG/GTN TRANSFERENCIA DE LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS GOBIERNOS REGIONALES Y GOBIERNOS LOCALES. RESOLUCIÓN DE CONTRALORÍA N° 348-2018-CG

SUBGERENCIA DE TESORERIA Es el órgano responsable de las acciones inherentes al Sistema de Tesorería, se encarga del control de la captación de los impuestos, arbitrios municipales, transferencias y otras fuentes de ingreso, así como de los pagos oportunos, de acuerdo a la Directiva N° 001-2007-EF/77.15 aprobada en el Diario Oficial “El Peruano” el día 27.01.07 y modificatorias.

PERSONAL Cuenta con 06 personas en los siguientes puestos: Asistente de Ingresos (CAS) Asistente de Egresos (CAS) Asistente Financiero (CAS) Secretaria (CAS) Encargado de Caja Chica (D.Leg.276) Cajero (Tarjetas de Crédito) (CAS)

CONVENIOS Banco Comercio: Desde el mes de mayo 2005 hasta el 31 de marzo 2019 Banco Scotiabank, Desde el año 2007 la renovación es automática en diciembre y la resolución del contrato se realiza con 30 días de anticipación. Banco de Crédito del Perú, Desde el año 2013 la renovación es automática en diciembre y la resolución del contrato se realiza con 30 días de anticipación. Banco Continental Desde el año 2007 la renovación es automática en diciembre y la resolución del contrato se realiza con 15 días de anticipación.

INGRESOS

INGRESOS TOTALES 2015 A OCT.2018

Evaluacion de los Ingresos Ejecutados 2015 - 2018 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE SUBGERENCIA DE TESORERIA Evaluacion de los Ingresos Ejecutados 2015 - 2018 PARTIDA DESCRIPCION Eje Ene-Dic 2015 Eje Ene - Dic 2016 Eje Ene - Dic 2017 Eje Ene - Oct 2018 Total 1.1.2.1.1.1 Impuesto Predial 9,324,631.11 10,619,335.19 11,434,212.49 10,634,509.56 42,012,688.35 1.1.2.1.2.1 Alcabala 2,616,227.91 3,614,003.44 4,209,640.73 2,769,572.99 13,209,445.07 1.3.3.9.2.23 Limpieza Publica 4,696,515.50 5,040,087.48 5,209,041.16 4,511,860.89 19,457,505.03 1.3.3.9.2.24 Serenazgo 4,239,449.38 4,777,083.27 6,883,559.55 6,030,625.75 21,930,717.95 1.3.3.9.2.27 Parques y Jardines 1,795,918.16 1,931,117.18 2,167,452.11 1,859,105.00 7,753,592.45 Subtotales 22,672,742.06 25,981,626.56 29,903,906.04 25,805,674.19 104,363,948.85

RESPONSABLES DEL MANEJO DE CUENTAS BANCARIAS Eco. Irene Roberta Castro Lostaunau – Gerente de Administración y Finanzas (e) TITULAR CPC Walter Gustavo Muñoz Reyes – Subgerente de Tesorería TITULAR Eco. Roberto Gabino Galicia Sevillanos – Gerente de Desarrollo Humano SUPLENTE

FLUJO DE CAJA EJECUTADO Y PROYECTADO 2016 AL 2019 Gerencia de Administración y Finanzas Subgerencia de Tesorería EJECUCION DE INGRESOS DEL 2016 AL 2019 FLUJO DE CAJA EJECUTADO Y PROYECTADO 2016 AL 2019 CONCEPTO AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 (OCT) AÑO 2019 I.- INGRESOS PROPIOS 30,760,407 34,938,058 33,807,009 36,312,000 Ingresos Corrientes 28,357,485 32,366,928 31,610,300 34,088,794 Impuestos 14,826,115 16,315,297 15,859,537 16,833,572 . Predial 10,619,236 11,434,212 11,854,514 12,266,411 . Espect. Públicos No Deportivos 591,556 671,444 628,946 651,700 . Alcabala 3,614,003 4,209,641 3,374,471 3,908,628 . A los Juegos 1,320 1,605 6,832 Limp, Seren,Parq y Jard, Frac 11,754,765 14,353,041 13,739,526 14,820,623 Multas y Sanciones 1,267,106 1,277,824 1,641,619 1,706,566 Otros Derechos 509,499 420,766 369,618 728,034 Ingresos Ctes 2,402,922 2,571,130 2,196,709 2,223,206 Otros Ingresos (INDECI,Intereses, Inspecciones) 274,668 151,637 135,404 267,090 Otros Servicios y Derechos 2,128,254 2,419,493 2,061,304 1,956,116 TRANSFERENCIAS 4,246,852 4,652,253 4,677,342 3,991,472 Tragamonedas 2,386,345 2,348,453 2,130,584 1,895,237 Canon 145,867 77,909 197,340 91,560 Casinos 185,139 167,258 123,938 138,295 FONCOMUN 1,318,906 1,615,397 1,882,620 1,629,487 Programa Vaso Leche/ PANTBC 210,595 443,236 342,860 236,894 TOTAL INGRESOS 35,007,259 39,590,311 38,484,350 40,303,472

TRANSFERENCIA DE LA CUENTA UNICA DEL TESORO (CUT)

FUENTE FINANCIAMIENTO 8 Rubro: IMPUESTOS MUNICIPALES Tipo Recurso: SUB CUENTA - TRAGAMONEDAS FF 08 Montos en Soles (S/) MES ASIGNACION NOVIEMBRE 2018 267,405.82 OCTUBRE 2018 138,408.13 SETIEMBRE 2018 208,796.77 AGOSTO 2018 212,903.34 JULIO 2018 92,105.62 JUNIO 2018 208,924.61 MAYO 2018 210,617.72 ABRIL 2018 203,046.79 MARZO 2018 199,638.17 FEBRERO 2018 201,859.63 ENERO 2018 194,283.35 TOTAL 2,137,989.95

FUENTE FINANCIAMIENTO 8 Rubro: IMPUESTOS MUNICIPALES Tipo Recurso: SUB CUENTA - CASINOS FF 08 Montos en Soles (S/) MES ASIGNACION NOVIEMBRE 2018 12,102.65 OCTUBRE 2018 6,570.63 SETIEMBRE 2018 14,999.94 AGOSTO 2018 13,762.22 JULIO 2018 1,092.21 JUNIO 2018 12,420.91 MAYO 2018 16,422.99 ABRIL 2018 4,916.45 MARZO 2018 13,993.66 FEBRERO 2018 10,412.23 ENERO 2018 13,703.84 TOTAL 120,397.73

FUENTE FINANCIAMIENTO 7 Rubro: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL Tipo Recurso: SUB CUENTA - FONCOMUN RUBRO 07 Montos en Soles (S/) MES ASIGNACION NOVIEMBRE 2018 185,183.82 OCTUBRE 2018 168,841.83 SETIEMBRE 2018 162,550.57 AGOSTO 2018 165,993.27 JULIO 2018 130,197.22 JUNIO 2018 186,784.53 MAYO 2018 163,758.56 ABRIL 2018 148,546.70 MARZO 2018 151,537.61 FEBRERO 2018 177,762.99 ENERO 2018 174,537.17 TOTAL 1,815,694.27

CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES RUBRO 18 TIPO/ RECURSO DESCRIPCION ASIGNADO A NOV 2018 10 SUB CUENTA - PARTICIPACIONES - BOI 0.00 13 SUBCUENTA- PLAN DE INCENTIVOS A LA MEJORA DE LA GESTION Y MODERNIZACION MUNICIPAL 175,262.00 H SUB CUENTA - CANON MINERO 10,457.49 I SUB CUENTA - CANON HIDROENERGETICO 7,580.27 L SUB CUENTA - CANON FORESTAL 0.12 O SUB CUENTA - CANON PESQUERO, DERECHOS 19.53 P SUB CUENTA - REGALIAS MINERAS 4,294.00 Q SUB CUENTA - RENTAS DE ADUANA 0.57 U SUB CUENTA-PARTICIPACIONES - PLAN INCENTIVOS MEJORA GESTION MUNICIPAL V SUB CUENTA- PARTICIPACIONES-PROGRAMA MODERNIZACION MUNICIPAL TOTAL 197,613.98

Gerencia de Administración y Finanzas Subgerencia de Tesorería EGRESOS

COMPROBANTES DE PAGO EMITIDOS ENTRE 2015 Y 2018 Gerencia de Administración y Finanzas Subgerencia de Tesorería COMPROBANTES DE PAGO EMITIDOS ENTRE 2015 Y 2018

RELACIÓN DE CTAS.CTES. AL 2018 Denominación Fuente Banco OBSERVACIONES   CTA.CTE Financiamiento 1 294152 MUNI.DIST.LINCE-CANON 18 NACION CUENTAS APERTURADAS PARA TRANSFERENCIAS DEL MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS 2 773832 MUNI.DIST.LINCE- TRANSF. A CASINOS 8 3 290890 MUNI.DIST.LINCE TRAGAMONEDAS 4 866083 MUNI.DIST.LINCE CUENTA CENTRAL RR.DD. 7 5 574694 MUNIDIST.LINCE PAGO DE SENTENCIAS JUDICIALES LEY 28411 ART.70 9 CUENTA APERTURADA PARA EL PAGO DE SENTENCIAS JUDICIALES SEGÚN LEY 28411 6 643386 VASO DE LECHE/CANON/FONCOMUN/ 0 / 7/ 18/ 8 / 13 CUENTA UNICA DEL TESORO/ TRANSFERENCIAS RECIBIDAS Y PAGOS CON CARGO AL TESORO TRAGAMONEDAS/CASINOS

RELACION DE CTAS.CTES. AL 2018 Denominación Fuente Banco OBSERVACIONES   CTA.CTE Financiamiento 7 193-2052492-0-41 MUNI DE LINCE-PREDIAL 8 BCP CUENTAS APERTURADAS EN MERITO INSTRUCTIVO “IMPLANTAR OPCION DE PAGO DEL IMPUESTO PREDIAL A TRAVES DE MEDIOS VIRTUALES Y BANCA ELECTRONICA” 193-2052491-0-31 MUNI DE LINCE-ARBITRIOS 9 110-01-0451141 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE -LIMA 8 / 9 COMERCIO CUENTAS APERTURADAS PARA EL COBRO DE CARÁCTER TRIBUTARIO Y NO TRIBUTARIO 10 110-01-0451199 PARA EL COBRO CAJA CENTRAL - PALACIO MUNICIPAL .Tarjeta Master Card 11 170-0402435 MUNICIPALIDAD DE LINCE-RESIDUOS SOLIDOS SCOTIABANK CUENTA PARA COBROS DE TRIBUTOS, REGISTRO CIVIL 12 170-0429961 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE CUENTA TRANSFERENCIA DEL IMPUESTO DEL ALCABALA 13 170-05494400 ARBITRIOS- LIMPIEZA CUENTA DE CARGA DE CUOTAS DEL PRESTAMO ( A LA FECHA CANCELADO )

RELACION DE CTAS.CTES. AL 2018 Denominación Fuente Banco OBSERVACIONES   CTA.CTE Financiamiento 14 170-0076563 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LINCE 8 SCOTIABANK CUENTA APERTURADA PARA TRAGAMONEDAS Y CASINOS 15 149-0033246 MUNICIPALIDAD DE LINCE-RESIDUOS SOLIDOS 8 / 9 CUENTA PARA RECAUDACION DE TARJETAS DE CREDITO Y DEBITO (VISANET) 16 011-0100030017 CONTINENTAL CUENTA PARA TRIBUTOS Y PENSION DE ENSEÑANZA 17 011-0100032257 9 CUENTA PARA PAGOS DE INGRESO DE ALQUILERES DE CAMPOS DEPORTIVOS / VETERINARIA

CAJA CHICA Se utiliza para los gastos menudos y urgentes La apertura de caja de chica en enero 2018 se realizó mediante Resolución de Gerencia emitida por Gerencia Municipal, la cual asciende a S/ 15,000.00, su normativa se basa en la Directiva N° 001-2017-MDL/GAF “Normas Generales para la Habilitación, Administración y Control de Caja Chica de la Municipalidad Distrital de Lince”.

Gerencia de Administración y Finanzas ENDEUDAMIENTO En el año 2013 se obtuvo un préstamo del Banco Scotiabank por S/ 6’000,000.00 para la ejecución de obras, en un plazo de 5 años, culminando en agosto 2018. Tenemos un fraccionamiento con la SUNAT por deudas de los años 2005 y 2006 ascendente a S/. 7’189,671.00, a pagarse en un plazo de 15 años, iniciándose en febrero 2014 y terminando en mayo 2029, siendo la cuota mensual de S/ 36,059.00

OBLIGACIONES Esta Subgerencia cumple con cancelar todas las obligaciones de acuerdo a los cronogramas de pago tales como planillas, AFP, SUNAT, proveedores, servicios públicos. A la fecha no se tiene nada pendiente por pagar, salvo las órdenes que llegan en el día.

REVISIÓN Y CONTROL Esta Subgerencia realiza conciliaciones mensuales de ingresos y egresos con las demás áreas como Gerencia de Presupuesto, Gerencia de Administración Tributaria, Subgerencia de Contabilidad, firmándose actas de conciliación en señal de conformidad. La Subgerencia de Contabilidad, OCI y Contraloría nos realizan arqueos inopinados a la caja chica y al módulo de caja (tarjetas)

Muchas Gracias