Evaluar y abordar la gobernanza de una aseguradora y su grupo asegurador Seminario regional sobre el fomento de aseguradoras solventes y monitoreo de aquellas con problemas Ciudad de Panamá, Panamá, del 24 al 26 de mayo de 2016 Gunilla Löfvendahl Especialista sénior del sector financiero
La importancia de la gobernanza y la gestión de riesgos La regulación y supervisión basadas en riesgos/principios implica alejarse de normas detalladas y preceptivas y recurrir más a principios formulados en términos generales que definan los estándares que deben seguir las aseguradoras en sus negocios. Los principios a menudo describen un objetivo deseado, sin dar detalles sobre cómo puede alcanzarse este objetivo. La responsabilidad de alcanzar el objetivo recae en el consejo de administración y la alta dirección de las aseguradoras Centrándose en la gobernanza y la gestión de riesgos, los problemas pueden detectarse antes
ICP relacionados Énfasis Idoneidad de las personas (ICP 5) Gobierno corporativo (ICP 7) Gestión de riesgos y controles internos (ICP 8) Divulgación de información al público (ICP 20) Métodos Examen supervisor e informes (ICP 9) Medidas preventivas y correctivas (ICP 10) Exigencia de cumplimiento (ICP 11) – ¿Cuál es la diferencia?
Componentes para estándares y prácticas adecuados Líneas claras de responsabilidad y rendición de cuentas Estructuras claras Objetivos estratégicos y valores corporativos, incluido el apetito por el riesgo Conocimientos e independencia de los miembros del consejo de administración Calidad y responsa-bilidades de la alta dirección Gestión adecuada de los riesgos, acorde con la estrategia Funciones de control interno: auditoría interna, actuario designado, cumplimiento, etc. Incentivos inadecuados, incluida la política de remuneración Divulgación de información y disciplina de mercado
En resumen... Jerarquía de gobernanza ágil, con un consejo de administración y una alta dirección que asuman sus respectivas funciones de vigilancia Una gestión ágil de los riesgos con un CRO independiente, así como procesos y procedimientos de gestión de los riesgos Mecanismos de control interno adecuados; todos asumen sus funciones según las normas y las regulaciones, y según la estrategia y los objetivos de la empresa Mecanismos de control externo mediante auditoría externa y divulgación de información al público, lo que también fomenta el correcto funcionamiento del mercado Intervención supervisora oportuna para prevenir la aparición o el agravamiento de problemas
Ejercicio Leer la descripción del caso Comentar y responder a las siguientes preguntas: ¿Qué problemas había y cómo podrían haberse detectado? ¿Qué marco debería implementarse para evitar problemas similares en el futuro? ¿Qué acciones habrían sido aconsejables en ese momento, si el nuevo marco hubiera estado en vigor? (Según la evolución de los acontecimientos y la gravedad de los problemas, podrían ser aconsejables diferentes actuaciones en distintos momentos. Por lo tanto, responda a cada pregunta para cada sección por separado.) Presentar sus resultados Resumen y nuevo debate