ESTIMACIÓN DE LAS INVERSIONES DE CAPITAL Taller de Ingeniería de Proyectos Depto. Ing. Química-FCFM-UChile Ricardo Badilla Ohlbaum Semestre Otoño 2010 Copyright©Ricardo Badilla 2010

Diagrama de Flujos Copyright©Ricardo Badilla 2010

Plano P&ID Copyright©Ricardo Badilla 2010

Zoom Planta Copyright©Ricardo Badilla 2010

Los requerimientos de Capital Para evaluar los impactos económicos y sociales de una nueva (o existente) planta productiva, se requiere conocer los antecedentes económicos del proyecto. Los antecedentes económicos de un proceso son los costos (requerimientos) de capital, los costos de operación y la ingeniería financiera para poner marcha (o modificar) un planta. Los requerimientos de capital son los recursos que se requieren por una vez - normalmente al inicio o en sumas fijas en instancias definidas a lo largo del proyecto. Copyright©Ricardo Badilla 2010

Tipos de Estimaciones de Capital Estimación del Orden de Magnitud Estimación a nivel de Estudio Estudio Preliminar Estimación definitiva Estimación a nivel de los detalles Copyright©Ricardo Badilla 2010

La dimensión del esfuerzo de Costeo1 1 2 5 10 20 50 100 200 500 1000 40 30 20 10 Precisión de la Estimación de Costos % Costo del Estudio de Costos (U$ 1,000) Orden de Magnitud (perfil) Estudio De Estimación De Costos (conceptual) Preliminar (básica) Definitiva (detalles) (Construcción) Copyright©Ricardo Badilla 2010

Efecto de la capacidad en el Costo de Equipos o Plantas Ca Aa Cb Ab n A: atributo del equipo (volúmen, capacidad, tipo, etc.) C: precio de compra n: factor exponencial de escalamiento Copyright©Ricardo Badilla 2010

Ejemplos de Exponentes de escalamiento de costos Tipo Equipo Rango Correlación Capacidad Exponente Compresores Intercambiadores de calor 220-3000 kW 0,70 5-50 m2 0,44 Estanque de acero vertical 1-40 m3 0,52 Soplador una etapa 0,5-4 m2/s 0,64 Hervidor con revestimiento vidrio 3-10 0,65 Copyright©Ricardo Badilla 2010

Diagramas para la Estimación de Costos de Equipos Copyright©Ricardo Badilla 2010

Otros factores a tomar en cuenta al estimar costos Variaciones en el tiempo de compra Ct2 = Ct1 It2/It1 C: precio compra I: indice de costos t1: base de costeo a tiempo t1 t2: tiempo INDICES Chemical Eng Plant Cost Index Marshall & Swift Equipment Cost Index Copyright©Ricardo Badilla 2010

Costo total de Construir una Planta COSTOS DIRECTOS Factor de Costo Comentario Equipos FOB Valor neto de los equipos puestos sobre el medio de transporte (FOB: free on board) Equipos CIF Valor neto de los equipos, incluyendo los costos de transporte y seguro durante el transporte hasta puertos (CIF: cost, insurance and freight) Materiales para la instalación Los costos de cañerías, aislaciones, fundaciones, obras civiles, instrumentación y electricidad y pinturas asociadas a los equipos. Mano de obra de instalación Los costos de la mano de obra asociada a la instalación de los equipos y materiales de instalación Copyright©Ricardo Badilla 2010

Costo total de Construir una Planta...cont COSTOS INDIRECTOS Factor de Costo Comentario Transportes, Seguros e Impuestos Costo de los transporte, seguros e impuestos (IVA, aduana u otros) que gravan los bienes y servicios Sobrecostos de la construcción Los beneficios sociales, vacaciones, días con salario por enfermedades, etc., que gravan los costos de la mano de obra. Gastos de los contratistas Normalmente los contratistas cobran honorarios y gastos generales sobre los costos directos de sus contratos Copyright©Ricardo Badilla 2010

Costo total de Construir una Planta...cont CONTINGENCIAS Y HONORARIOS Factor de Costo Comentario Imprevistos Factor que cubre las incertidumbres sobre los presupuestos y las contingencias no previstas, tales como demoras por temporales, huelgas, etc.). Honorarios del contratista Estos honorarios dependen del proyecto, y normalmente tienen asociado un premio por cumplimientos o anticipos en la fecha de puesta en marcha. Copyright©Ricardo Badilla 2010

Costo total de Construir una Planta...cont INSTALACIONES AUXILIARES Factor de Costo Comentario Desarrollo del terreno Incluye el valor de compra, las mejoras, los cierres, instalaciones de faenas, sistemas de drenaje, agua y alcantarillado, etc. Edificios auxiliares Corresponde al valor de las obras civiles y de arquitectura que no es del proceso, tales como la administración, mantención, casino, guardias, enfermería, laboratorios, etc. Instalaciones de servicio y Offsites Incluye las bodegas de materias primas y productos, los sistemas de carga y descarga, los equipos necesarios para los suministros de vapor, aire comprimido, gases inertes, combustibles, los sistemas de control de emisiones, aguas de proceso, etc. Copyright©Ricardo Badilla 2010

Capital de Trabajo Factor de Costo Comentario Materias primas en bodega Incluye el valor al precio de compra, de las materias primas que se mantendrán en bodega para asegurar la continuidad del proceso productivo. Productos terminados en bodega Corresponde al valor de los productos terminados necesarios de mantener en bodegas para asegurar los suministros a los clientes. Dinero en caja, cuentas por pagar y cuentas por cobrar Son los recursos financieros necesarios para la operación normal del negocio. Los montos dependen de las condiciones del mercado, y pueden variar a lo largo de la vida del negocio ya sea por incrementos al aumentar los niveles de venta, o disminuciones, si las ventas disminuyen Copyright©Ricardo Badilla 2010

Resumen de los Requerimientos (Costos) de Capital Costos (Inversiones) directos Costos (Inversiones) Indirectos Costos (Inversiones) Instalaciones Contingencias y Honorarios Capital de Trabajo Copyright©Ricardo Badilla 2010

Un Ejemplo: producción de vinos finos (67.000 botellas año) Copyright©Ricardo Badilla 2010

Copyright©Ricardo Badilla 2010

Copyright©Ricardo Badilla 2010

Copyright©Ricardo Badilla 2010

Copyright©Ricardo Badilla 2010

Copyright©Ricardo Badilla 2010

ANALSIS DE LAS VENTAS DE LA PLANTA DE VINOS Copyright©Ricardo Badilla 2010

ESTRUCTURA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Y VENTAS Copyright©Ricardo Badilla 2010

Requerimientos Capital VIÑA (UF 37.362) Requerimientos Capital Bodega de Vinos (UF 49.696) Copyright©Ricardo Badilla 2010