Cartas de Crédito

Contratos principales en comercio internacional Perú Vendedor Italia Comprador 1.COTIZACION / OFERTA 2.ORDEN DE COMPRA 3.ACEPTACION CONTRATO DE COMPRA VENTA INTERNACIONAL CONTRATO DE TRANSPORTE INTERNACIONAL CONTRATO DE SEGURO DE TRANSPORTE OTROS CONTRATOS (CONTRATO BANCARIO, ADUANAS, ETC.) 29/03/2017

INCOTERMS 2010 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Riesgos inherentes en operaciones de comercio internacional Riesgo de Impago Riesgos relacionados con transporte Riesgo en la calidad Fraude Fluctuaciones cambiarias Tiempo Plazo de pago Moneda de pago Riesgos Jurídicos Distancia No Pago Riesgos políticos Diferencias culturales y lingüísticas Cambios del Mercado Circunstancias imprevisibles Riesgos de inversión Miguel Cabello Arroyo

Medios de pago empleados en Comercio Internacional ¿Cómo le pago a un proveedor en el exterior o cómo recibo el pago por mi exportación? 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Vendedor (exportador): Quiere estar seguro que le paguen. Quiere su dinero lo antes posible. Quiere cobrar en su localidad.

El comprador (Importador) No quiero que me engañen con la mercadería. Antes de enviar el dinero quiero saber si la mercadería se despachó. Antes de pagar quiero ver la mercadería.

Condiciones, formas y medios de pago

Condiciones, formas y medios de pago 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Pago previo a la entrega Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Pago simultáneo a la entrega Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Pago posterior a la entrega Mercancía Vendedor Comprador Pago Financiamiento 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Medios de pago 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Clasificación de los medios de pago Pagos directos Pagos indirectos 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Pagos directos Efectivo Tarjetas de crédito Cheque personal Cheque bancario Órdenes de pago o transferencias 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Pagos indirectos Cobranzas Cobranzas documentarias Créditos documentarios o cartas de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Factores para elegir el medio de pago + - Confianza + Carta de crédito Complejidad Seguridad de cobro Cobranza Documentaria Transferencia internacional - - + Costo de operación 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Cartas de Crédito o Créditos Documentarios 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Carta de Crédito o Crédito Documentario Carta instrucciones emitida por Banco (banco emisor), quien obrando a petición de cliente (ordenante o aplicante), se compromete a pagar determinada suma de dinero a tercero (beneficiario), utilizando para ello un Banco con el que mantenga vínculo (banco intermediario), siempre y cuando haya demostrado haber cumplido con instrucciones, términos y condiciones del crédito documentario, presentando para ello documentos exigidos, dentro de tiempo especificado

29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Cartas de crédito / Créditos Documentarios Se rigen por CCI – UCP 600 desde el 1°/07/07 (Reglas y usos relativos a los créd. docs.) Obliga a todas las partes intervinientes Bancos negocian documentos y no mercaderías Importador debe estar calificado por su Banco

¿Cuándo se usa la carta de crédito como medio de pago en una transacción de comercio exterior? 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

¿Cuándo usarlas? 1.-Cuando Comprador y Vendedor deseen garantías 2.-Cuando Comprador quiere asegurar que pago sólo se realice una vez entregada/embarcada su mercadería 3.-Cuando Vendedor desee contar con seguridad de pago 4.-Cuando mercadería tiene características especiales 5.-Cuando exista una obligación legal 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Garantías crediticias para la emisión de una c/c de importación Depósitos en cuenta (ahorros, a plazo) Letras en cobranza Fianzas solidarias Hipotecas Prendas industriales Cartas de crédito stand by Warrants 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

¿Quiénes intervienen en una carta de crédito? 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Las partes involucradas El Ordenante El Beneficiario Banco Emisor Banco intermediario 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Características de la carta de crédito Autonomía Formalidad Literalidad 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Ventajas y desventajas del uso de una carta de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Ventajas Desventajas Exportador Importador Hace innecesaria verificación del crédito comercial del comprador Asegura pago, cumplidos términos de C/C Mantiene posesión de mercancía hasta recibir pago El cobro de C/C es fácilmente anticipable Permite fabricar bajo pedido Importador Asegura despacho de mercancías en tiempo requerido Establece condiciones que debe cumplir exportador Asegura recepción de documentos de embarque Puede confiar que pago será realizado cuando con docs. se acredite cumplimiento de términos de C/C Desventajas Exportador Reducción de posición competitiva, por costo y papeleo Riesgo Banco Discrepancias no se perdonan Importador Costos elevados Riesgo cumplimiento beneficiario Riesgo documentos falsos 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Contenido de una carta de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Contenido de una carta de crédito Número de la C/C Fecha de emisión Identificación banco emisor Datos ordenante Datos beneficiario Importe y Moneda Tolerancias Lugar y fecha de validez Forma utilización (vista, plazo) Incoterm Forma embarque Embarques parciales y trasbordos Lugar y fecha embarque Lugar de destino Descripción de mercadería Documentos a presentar Situación del flete (prepago o collect) Cualquier otro documento u observación adicional Número de días de negociación de documentos (beneficiario) Confirmación Instrucciones de reembolso Sometimiento a los usos y reglas relativos a los créditos documentarios CCI

Clasificación de las cartas de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Clasificación de las Cartas de crédito Las cartas de crédito pueden ser: Según: L/C Ubicación DOMESTICA INTERNACIONAL Forma o plazo de pago PAGO DIFERIDO VISTA ACEPTACION REVOCABLE IRREVOCABLE Su naturaleza CONFIRMADA AVISADA Tipo de instrumento REVOLVING TRANSFERIBLE Modalidades BACK TO BACK CLAUSULA STAND BY ROJA VERDE

Fechas importantes en las cartas de crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento de una carta de crédito 1.- La fecha de emisión: Fecha en la que Crédito Documentario nace (se emite) en el banco del aplicante u ordenante 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento de carta de crédito 2.- La fecha de expedición (entrega / embarque): Fecha límite que debe considerar beneficiario para expedición de mercadería No hay cambio de fecha si es día no laborable

Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento 3.- Fecha de validez Periodo de vigencia de C/C para embarque, presentación documentos y otros (enmiendas) Si cae no laborable se prorroga a siguiente día útil 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento 4.- La fecha de presentación documentos: Si no se indica, máximo 21 días post fecha expedición Si cae no laborable se prorroga a sgte. día útil 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Fecha de emisión, embarque, validez y vencimiento 5.- El vencimiento de la Carta de Crédito: Estipulado en texto de C/C, contando “n días” a partir de la fecha de expedición 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Tolerancia al importe de la C/C, a la cantidad y precios 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Tolerancias Términos “alrededor de” o “aproximadamente” deberán interpretarse como que permiten tolerancia que no superen el 10% más o 10% menos en importe, cantidad o precio a que se refieran 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Tolerancias Cantidad puede ser 5% (+/-) Cuando C/C no haga indicaciones respecto a tolerancias, aún cuando embarques parciales no estén permitidos se permite tolerancia de 5% en menos sobre el importe del crédito, nunca el importe por encima del valor indicado en la C/C Cantidad puede ser 5% (+/-) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito Estructurar la carta de crédito adecuadamente: Permite reducir riesgo Acelerar cobranza del pago Revisar los términos de la carta de crédito cuidadosamente y tan pronto se encuentre disponible. Deben coincidir con términos de contrato 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Recomendaciones: cartas de crédito Asegurarse cumplimiento de todos los términos y entrega de documentos Verificar: última fecha de embarque y fecha de vencimiento Verificar si son posibles embarques parciales y transbordos Verificar la descripción de la mercadería e incoterms 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito Evitar las discrepancias comunes Solicitar todas las modificaciones que sean necesarias (costos) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito Los costos aumentan cuando bancos no son corresponsales Solicitar a importador un listado de bancos con que trabaja y pactar emisión a través de entidad que sea corresponsal de nuestro banco avisador/confirmador 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Recomendaciones al trabajar con cartas de crédito Las entidades financieras del mundo se someten a la cámara de comercio internacional (CCI) Incluir mención expresa de su sometimiento a los mismos en el contrato (funciona como arbitraje internacional, más barato y rápido) 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Costos involucrados en cartas de crédito – comisiones banco Importación Emisión + swift + portes Enmiendas Utilización /pago Aceptación pago diferido Aceptación de discrepancias Anulación – descargo de c/c sin utilizar Aviso Cancelación / pago Exportación Aviso + swift + portes Aceptación – pago diferido Confirmación Enmiendas Transferencia Discrepancias Emisión cartas compromiso 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Flujo de una Carta de Crédito 29/03/2017 Miguel Cabello Arroyo

Bartolomé Herrera No. 254, Miraflores Muchas Gracias! pyme@pymealmundo.com.pe Si tienen alguna consulta se pueden comunicar a este correo o a nuestros teléfonos. Bartolomé Herrera No. 254, Miraflores Teléfono: 625-7700 Fax: 625-7701