REGULACIÓN DE LAS MICROFINANZAS EN PERÚ MESA REDONDA PRE FOROMIC – SAN JOSÉ (COSTA RICA) 30 de junio de 2011 LUIS MARTÍN AUQUI CÁCERES JEFE DE SUPERVISIÓN DE MICROFINANZAS

ANTECEDENTES

El microcrédito autosostenible y formal Algunas ONG’s comienzan a desarrollar metodologías autosostenibles de microcrédito (70’s). Dichas tecnologías luego son incorporadas y mejoradas por las entidades financieras reguladas (1/). Principales características: Énfasis en la capacidad de pago del cliente Levantamiento de información por el propio oficial de crédito Análisis económico del negocio y la unidad familiar Análisis del historial crediticio (centrales de riesgo) Créditos escalonados, para generar cultura de pago Tasa de mercado y sin mayores exigencias de garantías Proceso ágil y sencillo (mínimos requisitos documentarios) 1/ De hecho, diversas entidades reguladas provienen de ONG’s crediticias: Mibanco, Financiera Edyficar, Edpymes, etc.

REGULACIÓN DEL CRÉDITO A LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA

CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) PRECONDICIONES Y PRINCIPIOS GENERALES Tasas de interés  Libertad para determinar las tasas de interés (sistema financiero).  Autosostenibilidad de todos los productos. Buró de Créditos  Con información completa, detallada y oportuna.  Sin importes mínimos aplicables.  Facilita evaluación del cliente y genera cultura de pago. Protección al consumidor  Requerimientos mínimos de transparencia de información y atención al usuario.  Comisiones y gastos con el sustento debido.  Programas de educación financiera. Regulación prudencial  En función de la naturaleza del riesgo (actividad) y no del sector económico o tipo de licencia.  Ello promueve una mayor competencia (con las mismas reglas de juego) y evita arbitrajes regulatorios.

CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) REGULACIÓN PRUDENCIAL 1) Definición 2) Evaluación 3) Registro contable 4) Clasificación Provisiones 5) Capital

DefiniciónEvaluación Registro contable Clasificación Provisiones Capital CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) 1. Corporativo 2. Grandes empresas 3. Medianas empresas 4. Pequeñas empresas 5. Microempresas 6. Consumo revolvente 7. Consumo no revolvente 8. Hipotecario Minorista Destino: Financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios. Contraparte: Persona natural o jurídica. Microempresa: Endeudamiento global del cliente no mayor a US$ 7 mil. Pequeña empresa: Endeudamiento global del cliente mayor a US$ 7 mil pero no mayor a US$ 107 mil. El concepto microcrédito se incorpora en la regulación en la década de los 90 y ha sido sujeto a modificaciones (última: julio 2010). Destino: Financiar actividades de producción, comercialización o prestación de servicios. Contraparte: Persona natural o jurídica. Microempresa: Endeudamiento global del cliente no mayor a US$ 7 mil. Pequeña empresa: Endeudamiento global del cliente mayor a US$ 7 mil pero no mayor a US$ 107 mil. El concepto microcrédito se incorpora en la regulación en la década de los 90 y ha sido sujeto a modificaciones (última: julio 2010). La definición aplicada intenta ser clara, sencilla, verificable y explotable (análisis).

DefiniciónEvaluación Registro contable Clasificación Provisiones Capital CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) Se reconoce la menor complejidad del negocio y su nivel de informalidad. Criterio General  El aplicable a todo tipo de crédito.  Capacidad de pago (flujo de caja e historial crediticio). Criterios Específicos  Los aplicables para la cartera minorista.  Ingresos, patrimonio, obligaciones existentes, monto de cuotas y clasificaciones de riesgo del cliente. Requisitos Documentarios  Metodología y requisitos definidos por la propia entidad, a satisfacción de la SBS. Aspectos esenciales: Metodología crediticia y análisis del Buró de Crédito.

DefiniciónEvaluación Registro contable Clasificación Provisiones Capital CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) Micro y Pequeña Empresa Traslado a situación contable “vencido” (según tipo de crédito): Consumo e HipotecarioOtros Saldo total a los 30 días Cuotas a partir de los 30 días Saldo total a los 90 días Saldo total 15 días Traslado a situación contable “refinanciado” (sin diferenciación): Si la modificación de las condiciones contractuales se deben a problemas de capacidad del deudor. Traslado a situación contable “judicial” (sin diferenciación): Luego de iniciado las acciones judiciales de cobro. Aspecto relevante: Adecuado reporte de créditos refinanciados.

DefiniciónEvaluación Registro contable Clasificación Provisiones Capital CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) 1. Normal 2. CPP * 3. Deficiente 4. Dudoso 5. Pérdida (*) Con problema potencial. Hasta 8 días De 9 hasta 30 días De 31 hasta 60 días De 61 hasta 120 días Más de 120 días Criterios Clasificación Fija: 1.0% 1.25% % 6.25% % 15.00% % 60.00% % Tasas Provisión Variable: 0.5% Los criterios de clasificación son más estrictos (igual a los créditos de consumo). Las tasas de provisión genérica son más altas (pero menos que los de consumo).

DefiniciónEvaluación Registro contable Clasificación Provisiones Capital CRÉDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA (PERÚ) Carga de capital por riesgo de crédito: Método estandarizado (Basilea 2) Requerimiento MínimoRequerimiento Adicional (*) (*) Proyecto normativo en proceso de revisión (pre-publicado en el 2010 para opinión). Por la cartera minorista se requiere mayores colchones de capital, dado que se determinó su mayor vulnerabilidad ante cambios en el ciclo económico. No se admite calificaciones externas Ponderaciones similares al de consumo 100% sin atraso ; 150% con atraso y provisión menor al 20% Carga adicional de capital por ciclo económico: Microempresa: 40.0% Pequeña empresa: 35.0% (Corporativo: 12.0%)

SUPERVISIÓN DE LAS MICROFINANZAS

EVOLUCIÓN DEL MICROCRÉDITO

Los créditos MES del sistema financiero vienen creciendo sostenidamente Fuente: SBS Evolución de los Créditos MES del Sistema Financiero US$ MM

En los últimos 7 años, los microcréditos crecieron a una tasa promedio anual de alrededor de 30% y el número de deudores microempresarios a una tasa de 20% Fuente: SBS Evolución de los Créditos MES del Sistema Financiero US$ MM Miles

Las tasas de interés de microcréditos muestran una tendencia decreciente Fuente: SBS.

Oferta de Créditos a las MYPES en el Perú Tipo de cambio: S/ por dólar.

Muchas gracias Muchas gracias LUIS MARTÍN AUQUI CÁCERES JEFE DE SUPERVISIÓN DE MICROFINANZAS