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BIENVENIDOS Marzo de 2011 Emisión y Recepción de Comprobantes Fiscales Digitales FACTURACIÓN ELECTRÓNICA.

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Presentación del tema: "BIENVENIDOS Marzo de 2011 Emisión y Recepción de Comprobantes Fiscales Digitales FACTURACIÓN ELECTRÓNICA."— Transcripción de la presentación:

1 BIENVENIDOS Marzo de 2011 Emisión y Recepción de Comprobantes Fiscales Digitales FACTURACIÓN ELECTRÓNICA

2 Esquemas vigentes de comprobación fiscal Cuáles son Quiénes están obligados Requisitos Obligaciones

3 Hoy existen 4 esquemas de comprobación fiscal: Esquemas vigentes de comprobación fiscal Antes de 2011 Comprobantes Fiscales Digitales (CFD) Comprobantes impresos en establecimiento autorizado. Digitales Impresos A partir de 2011 Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) Comprobantes impresos con Código de Barras Bidimensional (CBB)

4 Enero de Dic. COMPROBANTES IMPRESOS: Código de Barras Bidimensional Es un comprobante impreso con un nuevo elemento llamado CBB (Código de Barras Bidimensional). Aplica para contribuyentes no obligados en 2011 a adoptar Factura Electrónica (ingresos =< a $4MDP) sin importar el monto de la operación. También aplica para contribuyentes obligados en 2011 a adoptar Factura Electrónica con ingresos > a $4MDP : En operaciones menores a $ 2,000 pesos. Durante los meses de enero a marzo de 2011 ( Prórroga del SAT a contribuyentes obligados) Comprobantes Impresos CBB

5 Los contribuyentes, requieren una aplicación que les ayude a administrar los folios solicitados al SAT e imprimir sus facturas con el nuevo Código de Barras Bidimensional (CBB). ¿ Tú ya estás preparado para iniciar? COMPROBANTES IMPRESOS: Código de Barras Bidimensional

6 Solicita Firma Electrónica Avanzada (FIEL) FIEL 1 1 Cliente 4 4 Se entrega factura al cliente Impresión 3 3 Con CBB por sus propios medios (Sistemas CONTPAQ i®) Solicita autorización de folios con CBB gratuito. Dispositivo Seguridad 2 2 Vigencia: 2 años Proceso para la emisión de Comprobantes con CBB COMPROBANTES IMPRESOS: Código de Barras Bidimensional

7 CBB Código de Barras Bidimensional Este comprobante tendrá una vigencia de dos años contados a partir de la fecha de aprobación de la asignación de folios, la cual es: 23/01/2011. La reproducción apócrifa de este comprobante constituye un delito en los términos de las disposiciones fiscales.

8 Enero de Dic. CFDI es un comprobante fiscal digital que debe ser timbrado a través de un Proveedor Autorizado de Certificación (PAC) Es para contribuyentes obligados a adoptar Factura Electrónica en 2011 con ingresos > a $4MDP Es necesario el uso del internet para este proceso Comprobantes CFDI FACTURA ELECTRÓNICA: CFDI Comprobantes Fiscales Digitales por Internet

9 Contar con Firma Electrónica Avanzada vigente. Tramitar al menos un certificado de sello digital*. Contar con un sistema informático para la generación de las facturas electrónicas Puedes seguir usando medios propios para emitir CFD II era Modificación a la Resolución Miscelánea 14/09/10 Enviar a validar las facturas electrónicas al Proveedor Autorizado de Certificación (PAC). Requisitos para la emisión de Comprobantes CFDI *Conoce más en: FACTURA ELECTRÓNICA: CFDI Comprobantes Fiscales Digitales por Internet

10 Proceso para la emisión de Comprobantes CFDI Internet 4 4 Asigna folio, sella electrónicamente y regresa al contribuyente PAC Cliente 5 5 El emisor entrega factura a su cliente FIEL 1 1 Solicita Firma Electrónica Avanzada (FIEL) Sellos 2 2 Solicita Certificado de Sello Digital 3 3 Genera archivo Aún no es una Factura Electrónica De acuerdo a estándar tecnológico FACTURA ELECTRÓNICA: CFDI Comprobantes Fiscales Digitales por Internet

11 1.Razón social del emisor. 2.RFC del emisor. 3.Domicilio fiscal del emisor. 4.Lugar y fecha de expedición. 5.RFC de la persona a favor de quien se expida. 6.Cantidad y clase de mercancías. 7.Valor unitario en número e importe total en número o letra. 8.Impuestos que deban trasladarse, desglosados por tasas. 9.Número y fecha del documento aduanero, así como la aduana por la cual se realizó la importación. Requisitos de las representaciones impresas de un CFDI: Regla II a RMF 14/Sep/2010 en vigor a partir de Enero de 2011 FACTURA ELECTRÓNICA: CFDI Comprobantes Fiscales Digitales por Internet

12 10.Código de Barras CBB generado conforme al Anexo Leyenda Este documento es una representación impresa de un CFDI. 12.Impuestos retenidos, en su caso. 13.Sello digital del SAT y del emisor. 14.Serie del CSD del SAT y del emisor 15.Fecha y hora de certificación y de emisión 16.Folio asignado por el SAT 17.Cadena original del timbre del SAT Complemento del PAC: Elementos que se generan en el timbrado Requisitos de las representaciones impresas de un CFDI, (continuación): Regla II a RMF 14/Sep/2010 en vigor a partir de Enero de 2011 FACTURA ELECTRÓNICA: CFDI Comprobantes Fiscales Digitales por Internet

13 CFDI Representación Impresa UUID ad662d c-a128-bdf0393e0f44 Este documento es una representación impresa de un CFDI

14 Adoptar cualquiera de los 2 esquemas implica cumplir prácticamente con los mismos requisitos ante las autoridades. Sin embargo, si optas por CFDI cuentas con un esquema que te brinda una mayor certidumbre: CFDI vs CBB ¿Sabes cuál esquema te conviene? CBBCFDI Es un esquema de comprobación fiscal de transición Esquema de comprobación fiscal definitivo Requieres llevar un control de los folios y códigos No necesitas solicitar folios, ni presentar reportes Sigues almacenando papel Almacenamiento digital (ahorros en costos de operación y almacenamiento hasta del 80%) Esquema sujeto de falsificación con mayor facilidad Mayor seguridad fiscal como emisor y como receptor (certeza al recibir un CFDI)

15 Comparación CFDI vs CBB En CONTPAQ i®, recomendamos adoptar el esquema CFDI por la certidumbre que te brinda, sin embargo tu puedes estar TRANQUILO ya que nuestros sistemas te respaldan con TODOS los esquemas vigentes: CFDI, CBB, CFD y Facturación Tradicional Ahora que conoces las diferencias entre CFDI y CBB ¿Cuál esquema consideras que te conviene? ¿Cuál te brinda mayor certeza y seguridad?

16 Proveedor Autorizado de Certificación Qué es un PAC Cómo elegirlo Beneficios CONTPAQi® como PAC

17 ¿Qué es Proveedor Autorizado de Certificación (PAC)? De acuerdo con el SAT: Un Proveedor Autorizado de Certificación de CFDI (PAC), es aquella persona moral que cuenta con autorización del Servicio de Administración Tributaria para validar los CFDI generados por los contribuyentes, asignarles el folio e incorporarles el sello digital del Servicio de Administración Tributaria.

18 5 recomendaciones para elegir a tu PAC: 1.Verifica que SI aparezca en la página del SAT dentro de laLista de Proveedores Autorizados de Certificación 2.Asegúrate que cumpla con los servicios básicos que solicita el SAT y si te brinda beneficios adicionales 3.Evalúa el precio por timbrado 4.Verifica si te ofrece diferentes opciones para emitir y timbrar con el fin de que puedas seleccionar la que mejor se adapte a tus necesidades y volumen de facturación. 5.Investiga si es una empresa con experiencia en sistemas para la gestión empresarial y si te brinda respaldo de marca ¿Cómo elegir a tu Proveedor Autorizado de Certificación (PAC)? ¡Te tenemos una buena noticia!

19 CONTPAQi® es Proveedor Autorizado de Certificación (PAC) Somos la única casa de software empresarial que ha sido autorizada por el SAT para ser PAC (24 /Enero de 2011) Autorización CONTPAQi® SI aparece en la página del SAT

20 ¿Cómo obtuvimos la autorización para ser PAC? 1.En 2010 obtuvimos la autorización como PACFD (Proveedor de servicios de generación y envío de CFD) 2.El 25/Nov./2010 ingresamos la solicitud para ser PAC (Conforme a la Primera Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea) 3.El proceso de autorización tuvo una duración de 2 meses, una vez que el SAT verificó que cumplimos con los procesos e infraestructura tecnológica necesarios que GARANTIZAN TU SEGURIDAD, al utilizar nuestros servicios de Facturación Electrónica. CONTPAQi® realizó una importante inversión Contamos con 2 servidores para brindar el servicio, uno con capacidad de emitir y timbrar 1400 CFDI por segundo y el otro 700 CFDI por segundo.

21 ¿Qué servicios te brinda CONTPAQi® como PAC? CONTPAQi® te brinda diferentes formas de emitir Factura Electrónica para que elijas la que mejor se adapte a tu volumen de facturación: 1.Si deseas que te ayudemos a emitir las facturas: – Servicio gratuito de emisión timbrado de CFDI brindado por disposición del SAT y cuyos beneficios son superiores a los mínimos que exige el SAT a todos los PAC – Servicio con costo de emisión y timbrado de CFDI que incluye herramientas y servicio con valor agregado 2.Si deseas emitir por medios propios, es decir que no quieres que como PAC yo las emita por ti: – Puedes elegir cualquiera de los 3 diferentes sistemas CONTPAQi® que además ya están preparados para que puedas timbrar tus CFDI de manera automática y permanente CONTPAQi® SI otorga los servicios básicos que solicita el SAT, además de otros adicionales

22 SERVICIO BÁSICO solicitado por el SAT (sin costo) SERVICIO BÁSICO CONTPAQ i® (sin costo disponible en SERVICIO CONTPAQ i® Servicio con costo que incluye el SERVICIO BÁSICO CONTPAQi® más Servicios de Valor Agregado Addendas Entrega de CFDI vía AS2 (para grandes cadenas) Sector Primario Soporte técnico telefónico Formatos personalizados para CFDI 3 meses almacenamiento 1 año almacenamiento No incluye descarga automática de CFDI Facilidad para descargar CFDI No incluye catálogosIncluye catálogos básicos 1 formato de impresión de CFDI Soporte técnico vía e- mail Servicios de emisión y timbrado por Internet CONTPAQi® SI te brinda más beneficios vs. otros PAC

23 Contamos con 3 sistemas que incluyen Módulo de Facturación Electrónica que te brindan los siguientes beneficios: 1.Tu emites tus facturas electrónicas sin la ayuda de un tercero 2.Puedes timbrar tus CFDI de manera directa sin necesidad de que salga de tu empresa la llave privada y contraseña del CSD (Certificado de sello digital) Empresas de comercio en general e industrias. Empresas y personas físicas dedicadas al servicio Empresas de comercio con venta al detalle. Emisión y Timbrado de CFDI por medios propios Con CONTPAQi® SI cuentas con emisión automática de CFDI y servicio de Timbrado de manera PERMANENTE

24 Precio promedio Timbrado de CFDI: $ 1.50 pesos Emisión y Timbrado de CFDI por medios propios Precio clientes CONTPAQ i®: 0 pesos* Empresas de comercio en general e industrias. Empresas y personas físicas dedicadas al servicio Empresas de comercio con venta al detalle. Sólo para clientes actualizados Sólo para clientes que adquieran el software CONTPAQ i® durante el primer trimestre de 2011 Con CONTPAQi® el timbrado es SIN COSTO y se brinda de manera permanente

25 Para CONTPAQi® ser PAC significa: Ayudarte a ser más productivo ya que con nuestros servicios te ayudamos a ahorrar tiempo y dinero: Tu eliges cómo quieres emitir tus CFDI No hay intermediarios para brindarte el servicio de timbrado Cuentas con timbrado sin costo Brindamos soluciones que además de cumplir con las disposiciones oficiales, cuentan con herramientas que te ayudan a tomar decisiones oportunas Además con CONTPAQi® SI cuentas con respaldo de marca, ya que tenemos 27 años de experiencia y una Comunidad con más de 1500 distribuidores

26 Elementos del timbrado Folio asignado por el SAT (UUID) Fecha y hora de certificación. Número de serie del certificado digital del SAT con el que se realizó el sellado. Sello digital del SAT. En el caso del CFDI, se debe incluir como un complemento, el timbre digital del SAT. Este es el resultado de la validación del comprobante. Recepción de CFD - CFDI Estructura válida del CFD/CFDI

27 Para los efectos del artículo 29, fracción V, tercer párrafo, del CFF, los contribuyentes que emitan y reciban CFDI, deberán almacenarlos en medios magnéticos, ópticos o de cualquier otra tecnología, en su formato electrónico XML. Recepción de CFD - CFDI Almacenamiento de CFDI Almacenamiento de CFDI Regla I ª. RMF 14/09/2010

28 Dentro de las consideraciones en la recepción, la verificación de autenticidad de los Comprobantes Fiscales resulta relevante y deberá realizarse en dos sentidos 1.Verificar la estructura, el sello y cadena original 2.Verificar el folio, serie, número de aprobación y año de la factura electrónica, así como la vigencia del CSD. Recepción de CFD - CFDI Validación mprobantes_fiscales/66_16599.html

29 En la póliza se deberá anexar como documento fuente del asiento contable el comprobante fiscal (ya sea tradicional, CBB o digital) Fundamento legal articulo 29 RCFF Recepción de CFD - CFDI Contabilización Con el XML… ¿Cómo debo relacionar en la contabilidad documentos fiscales?

30 Las originales en los comprobantes tradicionales se utilizan para respaldar el pago de una operación (la liquidación de un pasivo) Recepción de CFD - CFDI Uso de copias y originales Las copias en los comprobantes tradicionales tienen utilidad para respaldar asientos contables donde se realiza la provisión de un pasivo. Ejemplo manejo de copias en comprobantes impresos

31 31 Recepción de CFD - CFDI Uso de copias y originales Ejemplo manejo de copias en comprobantes digitales ¡No hay copias! Es el mismo archivo en diferente carpeta

32 Conclusión: En los comprobantes Fiscales Digitales no existen copias, todos son Originales (Clones del Primero) Recepción de CFD - CFDI Uso de copias y originales

33 1.Realizar doble contabilización o deducción del XML 2.Se pueden llegar a duplicar los pagos 3.Se puede prestar para fraudes o malos manejos Recepción de CFD - CFDI Uso de copias y originales Debido a lo anterior, al manejar los XML podemos encontrar algunas de las siguientes situaciones: Te ayuda a evitar situaciones de este tipo

34 Emite y Entrega Comprobante Fiscal Digital PROVEEDOR 1 1 El cliente recibe XML mediante correo, pagina Web u otros medios CLIENTE - RECEPTOR 2 2 Recepción de CFD - CFDI Proceso de recepción ALMACÉN TEMPORAL 3 3 Se almacena en el Disco Duro o en sitio WEB o ambos Se valida el XML y se ordena la información 4 4 ALMACÉN DIGITAL Sistema Comercial Asocia XML a Documentos 5 5 Sistema Contable Respaldar XML a Pólizas 6 6

35 1.Permite hacer la verificación de autenticidad masivamente. 2.Mayor certeza en los comprobantes recibidos. 3.La búsqueda de información y/o obtención de información es sumamente fácil 4.Ahorras espacio y papel. Recepción de CFD - CFDI Beneficios de la recepción digital Independientemente de la obligatoriedad de conservar el XML, el formato Digital nos da elementos de seguridad y practicidad muy interesantes: ¿Te conviene comenzar a recibir CFDI (XML)?

36 Demostración Generación de CBB, CFDI Recepción de CFD, CFDI Validación de CFD, CFDI Anexar CFD, CFDI a pólizas Almacén Digital

37 La solución integral más completa para Factura Electrónica CONTPAQ i®

38 Conoce las 5 Razones por las que CONTPAQi® es tu mejor aliado en Facturación Electrónica:

39 CONTPAQi® la Solución Integral más completa 1.CONTPAQi® te brinda diferentes formas de emitir Factura Electrónica para que elijas la que mejor se adapte a tu volumen de facturación: Emisión automática e ilimitada por medios propios a través de nuestros sistemas (Multi empresa, Multi RFC e incluye de forma directa timbrado de CFDI sin costo). Timbras tus CFDI sin necesidad de que salga de tu empresa la llave privada y contraseña del CSD (Certificado de sello digital) Emisión y timbrado de CFDI por internet con nuestro servicio de PAC (Paquetes que van desde 100 hasta 9999 comprobantes, vigencia de 1 año al momento de activarlos)

40 CONTPAQi® la Solución Integral más completa 2.Con CONTPAQi® también puedes elegir la opción que mejor se adapta al giro de tu empresa: – Comercio en general y al detalle – Industria – Servicios

41 CONTPAQi® la Solución Integral más completa 3.CONTPAQi® te brinda una solución desde la emisión, hasta el timbrado y recepción sin necesidad de que busques a un tercero, ahorrando con ello tiempo y dinero

42 CONTPAQi® la Solución Integral más completa 4.CONTPAQi® facilita la recepción de comprobantes fiscales digitales ya que incluye: Un validador que verifica su autenticidad. Anexa los comprobantes fiscales digitales recibidos a sus pólizas. Guarda tus archivos XML conforme a las disposiciones de la Tercera Modificación a la Resolución Miscelánea Fiscal (28/Dic./2010) Los sistemas CONTPAQi® que incluyen Almacén Digital son: – CONTPAQi® CONTABILIDAD – ADMINPAQ – CONTPAQi® FACTURA ELECTRÓNICA – CONTPAQi® PUNTO DE VENTA (próximamente)

43 CONTPAQi® la Solución Integral más completa 5.Nuestras aplicaciones CONTPAQi® cuentan de manera directa con el servicio de asignación del folio e incorporación del sello digital del SAT, mejor conocido como Timbrado de CFDI SIN COSTO y de manera PERMANENTE. Además cuentan desde el año pasado con GARANTÍA DE ACTUALIZACIÓN FISCAL SIN COSTO que incluye todos los cambios fiscales que apliquen hasta el 31 de mayo de 2011.

44 ¿Cuándo quieres adoptar la Factura Electrónica? Ahora que ya conoces el proceso de Factura Electrónica y los beneficios que te brinda CONTPAQi® ¿Cuándo comenzarás a almacenar tus archivos XML? La decisión es tuya

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50 Promoción exclusiva

51 ¿Quieres esta presentación? CONTPAQ i® se suma a la conservación del medio ambiente, por esta razón el material del evento es electrónico y puedes descargarlo en:

52 FORO Preguntas y Respuestas


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