SEGUNDO SEMINARIO MARCO PRESUPUESTARIO DE MEDIANO PLAZO REGIONAL

Presentación del tema: "SEGUNDO SEMINARIO MARCO PRESUPUESTARIO DE MEDIANO PLAZO REGIONAL"— Transcripción de la presentación:

1 SEGUNDO SEMINARIO MARCO PRESUPUESTARIO DE MEDIANO PLAZO REGIONAL SECRETARÍA EJECUTIVA DE COSEFIN Y PROYECTO MPMP REGIONAL Managua, del 9 al 11 de marzo de 2016 QUE ES UN MARCO PRESUPUESTARIO DE MEDIANO PLAZO ? SUS OBJETIVOS Y SUS COMPONENTES ESENCIALES Andrew Lawson

2 El problema con el Presupuesto Anual…
Los compromisos son elevados y las estructuras de gasto rígidas: en un solo año no hay espacio para conseguir los objetivos estratégicos 1 AÑO NO ES SUFICIENTE ! En un solo año, no se pueden aumentar mucho las recaudaciones (ni por lo tanto, las asignaciones…) Tampoco se pueden conseguir ahorros importantes.. Un espacio fiscal creado por ahorros y aumentos de asignaciones multianuales genera nuevos incentivos y permite orientar el presupuesto hacia los resultados definidos como prioridades nacionales

3 Espacio fiscal para gasto priorizado
Perspectiva multianual abre espacio fiscal Techos presupuestarios multianuales Espacio fiscal para gasto priorizado Ahorros de eficiencia Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Estimación de gasto de programas actuales q t

4 BENEFICIOS DEL PRESUPUESTO MULTIANUAL
El Presupuesto Plurianual facilita el seguimiento y cumplimiento de los programas y proyectos de maduración plurianual. Reduce la incertidumbre de las instituciones respecto a las asignaciones de mediano plazo. Permite reformas de profundidad para logro de resultados Se adecua mejor que el presupuesto anual al presupuesto orientado a resultados. Incentiva la práctica del planeamiento estratégico de las instituciones.

5 COMPONENTES DE UN PRESUPUESTO MULTIANUAL
MMM MFMP MPMP MGMP MARCO MACROECONOMICO MULTIANUAL MARCO FISCAL A MEDIANO PLAZO MARCO PRESUPUESTARIO A MEDIANO PLAZO MARCO DE GASTOS MEDIANO PLAZO El Presupuesto Multianual es un instrumento de la alta gerencia pública: Presenta la programacón de la distribución entre las instituciones públicas (normalmente por programa) de los recursos financieros que se prevén recaudar y gastar en un período de 3 a 5 años, con sujeción al plan estratégico del gobierno; y al marco macroeconómico y fiscal de mediano plazo. Puede ser vinculante (Suecia, R.U), o indicativo (zona COSEFIN).

6 MMM MFMP MPMP MGMP EL MARCO MACROECONOMICO MULTIANUAL
El Marco Macroeconómico Multianual: Contiene el análisis de la coyuntura macroeconómica internacional y doméstica, sobre las que se basan las proyecciones de las principales variables macroeconómicas,.. Especialmente de aquellas que sustentan las estimaciones del presupuesto: crecimiento económico, inflación, tipo de cambio, precios de los productos de exportación, etc.

7 EL MARCO FISCAL DE MEDIANO PLAZO (MFMP)
MMM MFMP MPMP MGMP El Marco Fiscal de Mediano Plazo (MFMP): Contiene los objetivos y compromisos de la política fiscal, Además de las proyecciones sobre los ingresos, los gastos y el endeudamiento públicos para los próximos años. Debe ser un documento de decision politica, aprobado por ejemplo por el Consejo de Ministros.

8 EL MARCO PRESUPUESTARIO DE MEDIANO PLAZO (MPMP)
MMM MFMP MPMP MGMP El Marco Presupuestario de Mediano Plazo (MPMP): Contiene la distribución de los techos presupuestarios entre los sectores o instituciones públicas para los próximos años, Consistente con el MFMP, y Definidos en función de la planificación nacional, sectorial y las prioridades de política.

9 EL MARCO DE GASTOS DE MEDIANO PLAZO (MGIMP o MGSMP)
MMM MFMP MPMP MGMP El Marco de Gasto Institucional o Sectorial de Mediano Plazo (MGIMP o MGSMP): Contiene el detalle, por sectores o instituciones, de la distribución de los recursos asignados en el MPMP (techos), Entre los programas, los proyectos y las actividades institucionales priorizados para ejecución en los próximos años, Con metas de producto para cada programa y (idealmente) metas de resultado para la institución.

10 EL PRESUPUESTO MULTIANUAL: una jerarquía de 4 componentes
MMM MFMP MPMP MGMP Proyecciones crecimiento, inflación, precios relevantes Proyecciones ingresos, gastos y endeudamiento agregado Proyecciones limites de gasto (techos) Proyecciones gasto en programas, proyectos y actividades

11 El MPMP consiste en una formulación presupuestaria que va…
El MPMP – los procesos El MPMP consiste en una formulación presupuestaria que va… De Arriba Hacia Abajo Estrategia nacional de desarrollo Políticas y prioridades nacionales Límites y restricciones macroeconómicas establecidas por el MMM y el MFMP MPMP Proceso de negociación política para establecer las prioridades y los presupuestos de mediano plazo De Abajo Hacia Arriba Políticas y prioridades sectoriales Estimación del costo de productos por programas Construcción de indicadores de productos y resultados

12 EL PRESUPUESTO MULTIANUAL
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 PGA Formul POLITICA PRESUPUESTARIA + PRIORIDADES PERIODO + TECHOS Año 1 es ahora PG ACTUALIZACION MMM + MFMP + MGMP AJUSTE PRIORIDADES Y PLAN NACIONAL, SECTORIAL ANALISIS DESEMPEÑO INSTITUCION AJUSTAN MGIMP + PLAN INST ACTUALIZ MMM+ MFMP+ PLAN N. AÑO 1 ACTUALIZ MMM+ MFMP+ PLAN N. AÑO 1 ANALISIS DESEMPEÑO AJUSTE TECHOS MGMP INSTITUCION AJUSTA MGIMP PLAN INST ANALISIS DESEMPEÑO AJUSTE TECHOS MGMP INSTITUCION AJUSTA MGIMP PLAN INST

13 CALENDARIO ANUAL DE FORMULACION
MES 2 A MES 6 (p.e. FEBRERO A JUNIO) MES 7 A MES 9 (JULIO - SEPT.) MES 10 –MES 11 (OCT.-NOV) ASAMBLEA GABINETE. ECONOMICO MHCP + PLANIFICACION MINISTERIOS e INSTITUCIONES TERRITORIOS / OTROS APROBAR PGR + MPMP APROBAR MFMP APROBAR MPMP DF PRIORIDADES PLAN ACTLZ MMM+ MFMP POLITICA PRES + TECHOS Multianuales PREPARAR PGR+ MPMP NEGOCIACIONES MGIMP PRES ANUAL ACTUALIZACION MGIMP ACTUALIZAR POA NECESIDADES Y PRIORIDADES NEGOC INTERNAS FASE ESTRATEGICA: ANALISIS ENTORNO Y DESEMPEÑO PREVISIONES NEGOCIACION Y DECISIONES APROBACION

14 MUCHAS GRACIAS