SEMINARIO DE ADUANAS DEL MERCOSUR “Gerenciamiento de Riesgo” Montevideo, Uruguay – 8 y 9 de agosto de 2011

Riesgo En el caso de la observancia de los Derechos de Propiedad Intelectual, el riesgo es que ingrese o egrese del país, mercaderías que infringen estos Derechos.

Evaluación de riesgos Cualquier organización se beneficia de la aplicación de una estrategia de gestión de riesgo, ya que esto favorece el rendimiento organizacional en su totalidad. La gestión de riesgo en cualquier organización consiste en pasos bien definidos que, cuando son tomados secuencialmente, apoyan a una mejor toma de decisiones contribuyendo con una mayor visión de los riesgos y sus impactos.

Análisis de riesgos Es el uso sistemático de la información disponible para determinar qué riesgos definidos pueden ocurrir y la magnitud de las consecuencias posibles.

Áreas de Riesgo Son aquellas áreas y categorías del tráfico internacional que representan un riesgo.

Indicadores de Riesgo Son criterios específicos que cuando aplicados conjuntamente, sirven como herramienta para seleccionar e identificar situaciones u operaciones que pueden infringir los DPI.

Gestión de Riesgo Es la aplicación sistemática de procedimientos y prácticas de gestión que provee a la Aduana la información necesaria para tratar los movimientos o envíos que presentan un riesgo.

Perfil de Riesgo Es una determinada combinación de indicadores de riesgo, basada en información que ha sido analizada, compilada y categorizada.

2. Identificar el riesgo 3. Analizar el riesgo 4. Evaluar el riesgo 5. Tratar el riesgo (la acción) 6. Monitoreo (Feedback) 1. Establecer el contexto PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGOS

1. Establecer el contexto Quien debe administrar riesgos necesita identificar la contribución que hará a la organización en el logro de sus objetivos, cuando tome decisiones acerca de los riesgos. Ej.: aumentar la cantidad de decomisos, desalentar a falsificadores y piratas y de esa manera aumentar la inversión privada, etc.

2. Identificar el Riesgo No se puede definir ningún programa o procedimiento de control sin que antes se conozca exactamente cuáles son esos riesgos y cómo y porqué pueden surgir, más aún, los riesgos no identificados pueden significar una amenaza para el éxito del control. Es necesario entonces identificar los riesgos y la relación que tienen con los controles existentes. Se debe comenzar por identificar los riesgos obvios y luego trabajar a partir de ellos.

3. Analizar el riesgo Habiendo ya identificados los riesgos, en este paso se trata de analizar la posibilidad y las consecuencias de cada factor de riesgo con el fin de establecer el nivel de riesgos. Los riesgos necesitan ser analizados para decidir cuáles son los factores de riesgo que potencialmente tendrían un mayor efecto y por lo tanto necesitarían ser administrados o tratados.

4. Evaluar y priorizar el riesgo Luego del análisis, en este paso se trata de decidir si los riesgos son aceptables o no aceptables. Esto se hace comparando el nivel de cada riesgo a partir del paso Nº 3 anterior. De esta forma se clasifican los riesgos más importantes para identificar las prioridades de gestión.

5. Tratar el Riesgo (La Acción) Luego de identificado, analizado y evaluado el riesgo, viene la acción a ser tomada para reducirlo. Una de esas acciones es la inmovilización de la carga en zona primaria, para su verificación minuciosa y exhaustiva, a fin de detectar cualquier violación a los DPI.

5. Monitoreo y Revisión (Feedback) El monitoreo y la revisión es una etapa esencial e integral en el proceso de gestión de riesgo. Es necesario monitorear: los riesgos, la efectividad del plan, las estrategias y el sistema de administración que ha sido establecido para controlar la implementación de los tratamientos de riesgo. Los riesgos y las acciones necesitan ser controlados periódicamente para garantizar que las circunstancias cambiantes no alteren las prioridades de los riesgos. Son muy pocos los riesgos que permanecen estáticos.

Algunos indicadores para identificar un Riesgo en materia de DPI País de origen Tipo de mercancía (juguetes, carteras, ropas, etc.) Rutas utilizadas Antecedentes del exportador Antecedentes del importador

Se analiza datos de la carga antes del Despacho Se identifica la carga sospechosa Se ordena inmovilización de la carga Se verifica la carga 1. Si se encuentra mercadería falsificada o pirata se comunica a la Fiscalía. 2. Si no hay hallazgo se libera la carga. PROCEDIMIENTO DE CONTROL DE LA C.A.I.A.

Gracias por su atención! DIEGO MANUEL CÉSPEDES ELIZECHE Coordinador Coordinación Administrativa de Investigación Aduanera – CAIA