Universidad de Costa Rica Oficina de Contraloría Universitaria

Creada el 14 de enero de 1963 Recomendación de la comisión integrada por el Rector Carlos Monge Alfaro

Posición en estructura orgánica Universitaria Asamblea Universitaria Consejo Universitario Oficina de Contraloría Universitaria Rectoría

Organización Interna Contralor Sub- contralor Auditoría Estudios Especiales Consejo Asesor Auditoría Contable Financiera Auditoría Administrativa Auditoría Operacional Auditoría Sistemas y Tecn. Inform. Unidad Desarrollo y A. Calidad Unidad Servicios Complem. Sub- contralor

Auditoría Administrativa Auditoría: Integrales a unidades Sedes y Recintos Universitarios Obras civiles en construcción Auditoría preventiva

Boletín Gestión y Control Talleres y charlas de control y legislación Remisión de nueva normativa Revisión del informe fin de gestión

Auditoría Operacional Auditoría: Funciones generales administrativas Aspectos administrativos de la academia Vínculo externo

Auditoría Contable Financiera Auditoría: Contable - Financiera Planificación presupuestaria Tesorería

Auditoría Estudios Especiales Auditoría: Cumplimiento de la normativa Contratación administrativa Procesos disciplinarios Derecho administrativo

Auditoría Sistemas y Tecnologías de Información Auditoría: Controles a las tecn. de información Adquisición y uso de equipo y sistemas Red telemática y comunicación Desarrollo, mantenimiento y operación de sistemas

Unidad de desarrollo y aseguramiento de la calidad Principios y normas administrativas de auditoría o control interno Velar por el ordenamiento jurídico, técnico y la normativa ética. Condiciones idóneas para el ejercicio profesional e independient e

Servicios Auditoría Opinión técnica Evaluación de procedimientos o asuntos específicos Monitoreo

Servicios Asesoramiento Auditoría Preventiva Atención de denuncias.

Jefatura Subcontralor Contralor Jefatura Subcontralor Contralor Flujo de trabajo y sistemas de información

Análisis de riesgo V.G.C.: Valoración gral del controlR.I: Riesgo inherente E.S. : Estabilidad del sistemaI.C.I.F.R.: Implem ctrol función riesgo E.E.: Estudio específico del controlA.A. Y E.E.: Apreciac. Admin y extern

Sistema de información

Tipos de resultados Control Interno Asesoramientos Relaciones de hechos Advertencias

Muchas Gracias