La Gestión de Riesgo Bajo Solvencia II Act. Crisóforo Suárez Tinoco Octubre 2012

Contenido Introducción Regímenes de Solvencia Gobierno Corporativo: Control Interno Auditoría Interna Contratación de Servicios con Terceros Actuarial Administración Integral de Riesgos Requerimiento de Capital de Solvencia Regulación Retos

Introducción Solvente: Solvencia en seguros: Cuando se tienen más activos que pasivos. Solvencia en seguros: Cuando el excedente de ciertos activos castigados según su calidad sobre los pasivos valuados con ciertos criterios es mayor que cierto límite.

Solvencia Capital Activos Pasivos Margen de Solv. Activos Afectos a CMG Capital CMG Excedente Activos Afectos a Rvas Técnicas Activos Reservas Pasivos

Regímenes de Solvencia Solvencia actual Reglas Igual para todas las compañías Reglas específicas para activos y pasivos. No hay reducciones de capital Prueba de Solvencia Dinámica Fórmulas Solvencia II mexicana “Principios” Según perfil de riesgos Valor de mercado Reducción de capital según eficiencia fortalecimiento del Control Interno y de la Administración Integral de Riesgos Prueba ARSI (Autoevaluación de Riesgos y Solvencia de las Instituciones) Modelo interno o modelo estándar: capital económico al 99.5% en un año

Proyectos críticos Implementación del gobierno corporativo Ajustes a la estructura que responda a lo requerido Definición y documentación de objetivos, políticas y procesos. Administración Integral de Riesgos, Función Actuarial, Auditoría Interna, Control Interno y Contratación de Servicios con Terceros Cultura de riesgos a todos los niveles: Identificar Evaluar Controlar

Proyectos críticos Tiempo disponible: Información suficiente, confiable y oportuna: Mortalidad Propia (volumen y calidad de datos) Una sola fuente: Validada Actualizada Desarrollos e implementaciones técnicas: Modelo de capital: interno, estándar o mixto Modelo de Mejor Estimador de Reservas Efectos de mortalidad, caducidad e tasas de interés Sistema de gestión de riesgos Tiempo disponible: Hasta el 1 de enero del 2014 (meta actual)

Gobierno Corporativo Componentes: Se propone: Incluye funciones de: Según la OCDE: es el conjunto de relaciones entre administración, consejo, accionistas y clientes. Es la estructura con la que se fijan los objetivos, los medios para alcanzarlos y la supervisión de su desempeño. Componentes: Estructura, Sistema y Gobierno Se propone: Involucramiento del consejo Definición de políticas y procedimientos Definición de responsabilidades y prerrogativas Documentación Incluye funciones de: Control Interno Auditoría Interna Contratación de Servicios con Terceros Actuarial Administración Integral de Riesgos

Control Interno Objetivo: Ayudar a la conducción ordenada y eficiente del negocio Adhesión a las políticas de administración. Prevención y detección de fraude y error. Salvaguarda de activos. La precisión e integridad de los registros contables. Oportuna preparación de información financiera. Asegurar el buen desempeño de los procesos. Incidencias en el negocio y fallas en los sistemas. Cumplir con el marco regulatorio interno y externo (compliance)

Auditoria Interna Mayor alcance de la función de auditoria interna Objetivo: Examinar y evaluar la adecuada y eficaz aplicación del sistema de control interno. Mayor alcance de la función de auditoria interna Depende del Comité de Auditoría (Consejeros) Revisión periódica de la aplicación de las normas y políticas Revisar los mecanismos de control Valorar la eficiencia de los procedimientos. Evaluar los sistemas de Control Interno y de la Administración Integral de riesgos.

Contratación de Servicios con Terceros. Objetivo: Supervisar al prestador y servicio. Contratación de servicios con terceros Políticas y procedimientos Incluir cláusulas específicas Visto Bueno del área jurídica programas de supervisión Abrir puertas a CNSF Mecanismos de monitoreo Contar con Planes de Contingencias

Función Actuarial Desarrollo de productos Valuación de las reservas Dictaminar la política de suscripción y de reaseguro Apoyar: La modelación de riesgos para el Requerimiento de Capital de Solvencia Desarrollar y/o Implementar el Modelo Interno, el Estándar o uno mixto El calce y gestión de activos y pasivos La elaboración de la ARSI La efectiva aplicación del sistema integral de administración de riesgos.

Administración Integral de Riesgos Objetivos: Evaluar la solvencia de acuerdo al perfil de riesgo de la compañía, el cumplimiento de requisitos de capital y el perfil de riesgo Misión y Objetivos Identificación: patrocinadores, mapas de riesgo. Evaluación: procedimientos, métodos y modelos. Respuestas: eliminar, minimizar, transferir, etc. Control: desarrollo de procesos de gestión. Información y comunicación: sistema de reporteo. Monitorear: Apetito de riesgo, límites de tolerancia y planes de acción. Nivel de objetivos Estrategia Operación Reportes Cumplimiento Ambiente Interno Establecimiento de Objetivos Identificación de Eventos Evaluación de los riesgos Respuesta a los riesgos Actividades de Control Supervisión Unidades de negocio División Niveles de la Compañía F i l i a l e s Gestión de riesgos Niveles de la organización

ARSI (Autoevaluación de Riesgos y Solvencia Institucionales) El nivel de cumplimiento por parte las áreas operativas de los objetivos, políticas y procedimientos para la administración integral de riesgos. Las necesidades de solvencia de acuerdo a su perfil de riesgo específico, los límites de tolerancia al riesgo El cumplimiento de los requisitos en materia: Inversiones Reservas técnicas Reaseguro y reafianzamiento RCS y capital mínimo pagado El grado en el que su perfil de riesgo se aparta de las hipótesis en que se basa el cálculo del RCS. Una propuesta de medidas para atender las deficiencias en materia de administración integral de riesgos.

Solvencia Dinámica Hoy ya se lleva acabo Basado en 5 años de experiencia proyectar 5 años a futuro el margen de solvencia Indispensable proyectar balance y estado de resultados Análisis de sensibilidad, estrés y escenarios estatutarios y factibles Planes de acción en caso de deterioro del margen de solvencia

Accidentes y Enfermedades Requerimiento de Capital de Solvencia RCS Tipos de Riego Subriesgos Riesgos Financieros Riesgos Financieros Divisas Divisas Tasas de Interés Tasas de Interés Renta Variable Renta Variable Vida Accidentes y Enfermedades Riesgos Operativos Riesgos Operativos Riesgos Operativos Riesgos Operativos Spread Spread Contraparte Contraparte Concentración Concentración RCS Operativos Operativos Tecnológico Tecnológico Legal Legal Salud Pensiones Privadas Daños Riesgo de Suscripción Riesgo de suscripción Riesgo de Suscripción

Subriesgos a considerar dentro de los riesgos de suscripción Vida: Sub Riegos Vida Accidentes y Enfermedades Daños Mortalidad Longevidad Discapacidad Enfermedad Morbilidad Gastos administración Caducidad Conservación Rescate de póliza Eventos extremos Riesgo de epidemia Prima Reserva X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

Participación de los seleccionadores de riesgos Aterrizar el apetito de riesgo establecido por el consejo en materia de selección de riesgos. Riesgo legal en la protección y uso de datos personales. Definir y respetar criterios y límites de aceptación Definir indicadores y monitorearlos en materia de selección de riesgos. Definir e implementar planes de acción cuando se excedan los límites de tolerancia.

Participación de los seleccionadores de riesgos Niveles y criterios de autorización en función del monto y tipo de negocio Documentar procedimientos, políticas y niveles de autoridad para suscribir. Supervisar el cumplimiento de esas políticas y niveles otorgados. Las funciones y responsabilidades de las distintas áreas y del personal Evitar conflictos de interés

Participación de los seleccionadores de riesgos Apoyar en la cuantificación del los riesgos y su impacto en la solvencia y liquidez. Apoyar el proceso de determinación del riesgo global de la empresa. Recolectar incidentes de riesgo operativo. Generar información técnica y operativa de calidad. Identificar nuevos riesgos técnicos y operativos: epidemias, fraudes, tendencias desfavorables.

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