LUCHA CONTRA EL FRAUDE EN LA CONTRATACIÓN Y EL EMPLEO IRREGULAR VII CONGRESO DE ACTUALIDAD LABORAL JUAN PABLO PARRA GUTIÉRREZ INSPECTOR DE TRABAJO Y SEGURIDAD SOCIAL

EL FRAUDE EN CIFRAS LA ECONOMÍA SUMERGIDA ABARCA ENTRE UN 20 Y UN 25 % DEL PIB ANUAL EN 2012 EL PIB FUE DE 1.029.000.000.000 € ASÍ QUE LA ECONOMÍA SUMERGIDA ASCENDIÓ A 250.000.000.000 €

EL FRAUDE EN UNA METÁFORA LA ECONOMÍA SUMERGIDA EN 2012 PUDO LLEGAR A LOS 250.000 MILLONES DE EUROS EL REAL MADRID PAGÓ POR BALE 100 MILLONES DE EUROS LA ECONOMÍA SUMERGIDA VALE 2.500 BALES AL AÑO ES DECIR, 50 AUTOCARES LLENOS DE BALES ES DECIR, UNA LÍNEA CONTINUA DE AUTOCARES DESDE AQUÍ HASTA PASADA LA CASA DE AMÉRICA

EL FRAUDE EN SUS EFECTOS LAS EMPRESAS QUE CUMPLEN SUFREN LA COMPETENCIA DESLEAL DE LAS QUE NO CUMPLEN LOS TRABAJADORES “NO EXISTEN” NI PARA LAS RELACIONES LABORALES NI PARA LA PREVENCIÓN DE RIESGOS NI PARA LA PROTECCIÓN SOCIAL LA SEGURIDAD SOCIAL PIERDE RECURSOS (2012 LO CERRÓ CON UN DÉFICIT DE 10.000 MILLONES DE EUROS)

LA REACCIÓN DE LOS PODERES PÚBLICOS INCLUSIÓN DE ACTUACIONES CONTRA EL FRAUDE A LA SEGURIDAD SOCIAL Y AL FISCO EN EL PROGRAMA NACIONAL DE REFORMAS DE 2012 PLAN INTEGRAL CONTRA EL EMPLEO IRREGULAR Y EL FRAUDE EN SEGURIDAD SOCIAL. Acuerdo del Consejo de Ministros de 27 de abril de 2012

LOS OBJETIVOS DEL PLAN IMPULSAR EL AFLORAMIENTO DEL EMPLEO IRREGULAR CORREGIR LA OBTENCIÓN FRAUDULENTA DE PRESTACIONES POR DESEMPLEO (EMPRESAS FICTICIAS) AFLORAMIENTO DE LA PERCEPCIÓN INDEBIDA DE OTRAS PRESTACIONES DEL SISTEMA DE SEGURIDAD SOCIAL COMBATIR LA APLICACIÓN INDEBIDA DE BONIFICACIONES

MEDIDAS NO LEGISLATIVAS DEL PLAN INCREMENTO DE EFECTIVOS DE LA INSPECCIÓN (EN 2012 53 INSP. Y 60 SUBINSP.) CONTROL DEL EMPLEO AFLORADO VIGILANCIA DE LOS EREs INSTENSIFICACIÓN DE LA LUCHA CONTRA LA ECONOMÍA IRREGULAR CONTROL DE LAS SUBCONTRATAS POTENCIACIÓN DE LAS DERIVACIONES DE RESPONSABILIDAD COOPERACIÓN

MEDIDAS LEGISLATIVAS DEL PLAN LEY 13/2012, DE 26 DE DICIEMBRE, DE LUCHA CONTRA EL EMPLEO IRREGULAR Y EL FRAUDE A LA SS (MODIFICA EL ESTATUTO DE LOS TRABAJADORES, LGSS, LEY DE INSPECCIÓN, LEY SOBRE INFRACCIONES Y SANCIONES, etc.) LEY ORGÁNICA 7/2012, DE 27 DE DICIEMBRE, POR LA QUE SE MODIFICA EL CÓDIGO PENAL EN MATERIA DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA EL FRAUDE FISCAL Y EN LA SEGURIDAD SOCIAL

LEY 13/2012: ET Y LGSS RESPONSABILIDAD SOLIDARIA CONTRATISTA PRINCIPAL DEUDAS SEGURIDAD SOCIAL: SE INCREMENTA DE 1 A 3 AÑOS (42.2 ET) REDUCCIÓN AUTOMÁTICA DE SANCIONES VINCULADAS A UNA LIQUDACIÓN “CONFORME”: SÓLO SI LIQUIDACIÓN SUPERA A SANCIÓN (31.4 LGSS) COMUNICACIÓN DEL CALENDARIO DE SUSPENSIONES Y REDUCCIONES DE JORNADA EN EREs (230 LGSS)

LEY 13/2012: INSPECCIÓN DOCUMENTACIÓN EN SOPORTE ELECTRÓNICO (ART. 5 LOITSS) COLABORACIÓN DE MUTUALIDADES, ASOCIACIONES PROFESIONALES, CÁMARAS, COLEGIOS, etc (ART. 9 LOITSS) AMPLIACIÓN DE LA ACTUACIÓN INSPECTORA POR 9 MESES EN CASOS EXCEPCIONALES (14 LOITSS) TABLÓN DE EDICTOS (DA 8ª)

LEY 13/2012: LISOS INFRACCIONES GRAVES DE SS (22 LISOS) SE DETALLA LA EXCEPCIONALIDAD DE LA FALTA DE INGRESO DE CUOTAS NO ENTREGA DEL CERTIFICADO DE EMPRESA NO ALTA Y COTIZACIÓN POR SALARIOS DE TRAMITACIÓN NO COMUNICAR VARIACIONES DEL CALENDARIO DE UN ERE DAR OCUPACIÓN (AUN DANDO DE ALTA) A TRABAJADORES CON PRESTACIÓN INCOMPATIBLE

LEY 13/2012: INFRACCIONES MUY GRAVES DE SS/EMPLEO DAR OCUPACIÓN A TRABAJADORES EN UN ERE DE SUSPENSIÓN/REDUCCIÓN EN LOS TIEMPOS QUE COBRAN PRESTACIÓN RETENER INDEBIDAMENTE Y NO INGRESAR LA CUOTA OBRERA (SE “INDEPENDIZA” Y RECOGE UNA SANCIÓN PROPORCIONAL)

LEY 13/2012: SANCIONES POR FALTA DE ALTA O DAR OCUPACIÓN A UN PERCEPTOR DE PRESTACIÓN SIN DAR DE ALTA SI SE DETECTAN VARIAS INFRACCIONES EN UNA MISMA ACTUACIÓN INSPECTORA, SE INCREMENTA CADA INFRACCIÓN ENTRE UN 20 (2 INFR) Y UN 50% (5 O MÁS INFR). 40.2 LISOS POR INFRACCIONES DE EMPLEO, DISCRIMINACIÓN Y ACOSOS PÉRDIDA AUTOMÁTICA Y PROPORCIONAL AL NÚMERO DE AFECTADOS DE AYUDAS AL EMPLEO OBTENIDAS. EL CRITERIO PARA LA PÉRDIDA DEBE FIGURAR EN EL ACTA. 46 Y 46 bis LISOS

LEY ORGÁNICA 7/2012 CÓDIGO PENAL DELITO GENERAL DE FRAUDE A LA SEGURIDAD SOCIAL ART. 307 EL IMPORTE DEFRAUDADO SE REDUCE DE 120.000 A 50.000 EUROS PARA CALCULAR EL IMPORTE SE ESTARÁ A LO DEFRAUDADO EN LOS ÚLTIMOS 4 AÑOS LA MERA PRESENTACIÓN DE DOCUMENTOS NO EXCLUYE LA DEFRAUDACIÓN, SI ÉSTA SE ACREDITA POR OTROS HECHOS 1 A 5 AÑOS PRISIÓN Y TANTO AL SÉXTUPLO DE LO DEFRAUDADO

LEY ORGÁNICA 7/2012 CÓDIGO PENAL TIPO AGRAVADO DEL FRAUDE 307 bis PRISIÓN DE 2 A 6 AÑOS Y MULTA DEL DOBLE AL SÉXTUPLO SI: EL FRAUDE SUPERA 120.000 EUROS COMISIÓN EN UNA ORGANIZACIÓN O GRUPO CRIMINAL USO DE PERSONA INTERPUESTA, INSTRUMENTOS FIDUCIARIOS, PARAÍSOS FISCALES, etc.

LEY ORGÁNICA 7/2012 CÓDIGO PENAL OBTENCIÓN DE PRESTACIONES DEL SISTEMA. ART. 307 ter OBTENCIÓN O MANTENIMIENTO INDEBIDO DE PRESTACIONES PARA SÍ O TERCERO MEDIANTE SIMULACIÓN, TERGIVERSACIÓN U OCULTACIÓN DE HECHOS 6 MESES A 3 AÑOS DE PRISIÓN SI LOS HECHOS NO REVISTEN ESPECIAL GRAVEDAD: MULTA DEL TANTO AL SÉXTUPLO

LEY ORGÁNICA 7/2012 CÓDIGO PENAL EXCUSA ABSOLUTORIA 307 ter.3 HA EXISTIDO SIEMPRE EXENCIÓN DE RESPONSABILIDAD SI: SE REINTEGRA LO DEFRAUDADO CON INTERESES +2 PUNTOS ANTES DE QUE SE NOTIFIQUE EL INICIO DE ACTUACIONES DE INSPECCIÓN/CONTROL O SE INICIE ACTUACIÓN JUDICIAL INCLUYE LAS POSIBLES FALSEDADES DOCUMENTALES UTILIZADAS PARA DEFRAUDAR

LEY ORGÁNICA 7/2012 CÓDIGO PENAL CONTRATACIÓ FRAUDULENTA MASIVA 311.2 DAR OCUPACIÓN SIMULTÁNEA SIN DAR DE ALTA / AUTORIZACIÓN ADMINISTRATIVA PARA TRABAJAR A: 25% DE LA PLANTILLA DE MÁS DE 100 50% DE LA PLANTILLA DE 10 A 100 TODA LA PLANTILLA DE 5 A 10 PRISIÓN DE 6 MESES A 6 AÑOS Y MULTA DE 6 A 12 MESES

MUCHAS GRACIAS