OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO V Congreso Internacional de Profesionales de Comercio Exterior - ACOCEX 22/06/2012

Dinámica de la figura del OEA

Tipos de Certificados OEA AEOC = Simplificaciones aduaneras AEOS = Protección y seguridad AEOF = Simplificaciones aduaneras / Protección y seguridad (Completo) 3

Situación actual (1) Certificados OEA en la Unión Europea: 10.013 Certificados OEA en España: 427

Situación actual (2) España: tipología de empresa Representantes aduaneros. Empresas importadoras/exportadoras. Transportistas y operadores logísticos Navieras, almacenistas,...... PYMES (menos de 250 empleados / 50 millones de cifra de negocio) Grandes empresas 5

Resumen de requisitos OEA Requisitos generales Información relativa a la empresa, organización interna, responsable OEA. AOEC Simplificaciones aduaneras AEOS Protección y seguridad AEOF Completo Historial de cumplimiento Historial satisfactorio de cumplimiento de los requisitos aduaneros y fiscales/tributarios. Sistema contable y logístico Trazabilidad de las operaciones, Sist. contable, sistema de control interno, flujo de mercancía, archivo y seguridad de la información, procedimientos aduaneros. Solvencia financiera Demostrar la solvencia. Requisitos de seguridad y protección Elaboración de un plan de seguridad basado en una evaluación de riesgos amenazas sobre: Entrada y acceso a los recintos, seguridad física, unidades de carga, procesos logísticos, mercancías entrantes, almacenamiento, producción, carga de mercancías, seguridad proveedores extranjeros, seguridad del personal, servicios exteriores. 1- Facturación/ganancias-perdidas/bienes recibidos en dep./Ventas al exterior Estadísticas de aduanas: (% arancel/IVA)/restituciones/dump/origen/valor en adu 2.- 3.- Una buena gestión administrativa de la empresa en relación con la gestión empresarial nivel de accesibilidad por la aduana/informatización/ Contro interno / control del stock –movimiento de las mercancías / procedimientos aduaneros licencias,… Back up de la info /certificados de seguridad normas ISO 9001 Iso/Pas 28001 /ISO 27001 / ISO 17799 4-Insolvencia 5- 6

Resumen de requisitos OEA Requisitos diferentes para cada tipo de operador En función del papel que ejerza en la cadena logística se deberán cumplir requisitos específicos Diferentes medios para cumplir los mismos requisitos La normativa comunitaria establece que las autoridades aduaneras tengan en cuenta las características específicas los operadores, en particular las pequeñas y medianas empresas 7

Ventajas Reglamentos CE Ventajas y Certificados OEA AEOC Simplificación aduanera AEOS Proteccion y Seguridad AEOF Beneficios directos Facilitación en las solicitudes de regímenes aduaneros simplificados √ √ Menos controles físicos y documentales √ √ √ Prioridad en los controles √ √ √ Posibilidad que los controles no se realicen en el recinto de la Aduana √ √ √ Declaraciones sumarias de entrada o salida reducidas √ √ √ Aduanas informa si el envío ha sido seleccionado para control físico √ √ Reconocimieto del certificado en otros territorios aduaneros (USA) Más alla de las ventajes expuestas se debe analizar quíene son nuestros clientes Beneficios indirectos Reconocimiento mutuo Uso del certificado como herramienta comercial 8

A petición de la Aduana, 30 días para subsanar errorres Solicitud y expedición desde el 01/01/2010 *Según REGLAMENTO (UE) Nº 197/2010 DE LA COMISIÓN de 9 de marzo de 2010, con carácter retroactivo. Solicitud del certificado Recibida toda la información A petición de la Aduana, 30 días para subsanar errorres 30 días 30 días 30 días 30 días 30 días 60 días Comunicación de la solicitud al resto de EM en 5 días Emisión del Certificado Informacion que pueda desaconsejar la consesión del Certificado debe ser enviada desde EM’s en 35 días Consultas entre EM en 60 dias El certificado OEA debe ser emitido en 120 días Prórroga: 1 x 60 días (motivada) 9

Reevaluación del certificado OEA Una vez obtenido el certificado se debe implantar un procedimiento que garantice el mantenimiento de los criterios auditados por la Aduana Reevaluación de oficio: Las autoridades aduaneras reexaminarán las condiciones y criterios: Profunda modificación de la legislación aduanera. Indicios razonables de incumplimiento por parte del OEA Reevaluación de parte: El Operador debe comunicar los cambios que puedan afectar al certificado OEA: Modificación estructura organización. Cambio actividad / Cambio interlocutor. Modificación sistemas, procesos ... Las autoridades aduaneras determinarán si reevalúan o no 10

Metodología de trabajo 1 AUDITORÍA PREVIA Y DIAGNÓSTICO: Evaluar el grado de adecuación a los requerimientos establecidos en el cuestionario OEA. Identificación de las carencias y/o incidencias detectadas para su discusión, con el fin elaborar diagnóstico y recomendaciones. Análisis de la documentación ya existente y compatible con los requisitos OEA (ISOs, GMPs, protocolos de trabajo internos, etc.) 2. ELABORACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN: Redactar (o adaptar) los procedimientos y formatos de trabajo a los requisitos establecidos en el cuestionario OEA. 3. IMPLANTACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN: Implantación de los procedimientos de trabajo, instrucciones técnicas, etc, Sensibilización del personal involucrado. 4. AUDITORÍA INTERNA: Evaluación del grado de cumplimiento y capacidad para la obtener el certificado. 5. ACCIONES CORRECTIVAS: Aplicación de las acciones correctivas tras auditoría. 6. SOLICITUD OEA: Presentación ante la Aduana de la solicitud con toda la documentación exigida. 7. AUDITORÍA DE CERTIFICACIÓN: Auditoría realizada por los inspectores de Aduanas, posibles acciones correctivas. Un posible método de trabajo ya sea por terceros o la propia empresa quien realice el proceso. Formación vital, no bastará con los procedimientos escritos son que deberán conocidos y utilizados por el personal

Metodología de trabajo 2 Calendario (Orientativo en función de la fase previa) Fase Previa Documentación Implantación Auditoría Interna Solicitud OEA Certificación Mantenimiento MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES X MES X+1