Sessió de treball oberta PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta El Bruc, a 11 de novembre de 2016.

PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta Objectius de la sessió. Procés de confecció del pressupost. Obligacions de l’estabilitat pressupostària. Situació financera del Bruc El PEF 2015-2016 (Pla Econòmic Financer). Estructura del pressupost. Evolució del pressupost: inicial, final, liquidació i compte general. Pressupost d’ingressos 2016 i 2017. Pressupost de despeses 2016 i 2017. Grans serveis. Política Pressupostària Propera Sessió / Proper Pressupost. Relació de documents. Torn de paraula.

Benvinguts a la sessió de treball oberta sobre el PRESSUPOST 2017. 1. OBJECTIUS DE LA SESSIÓ PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Benvinguts a la sessió de treball oberta sobre el PRESSUPOST 2017. Objectius: Informar. Aprenentatge. Transparència. Generar debat.  “Cap a un pressupost participatiu”. Motor d’idees. Què no ha de ser? - Auditoria. - Examen polític.

15 d’octubre a 15 de novembre: pressupost obert. 2. PROCÉS DE CONFECCIÓ DEL PRESSUPOST PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Objectiu per 2018: 15 de setembre a 15 d’octubre: confecció del document base i de l’esborrany del Pla d’Inversions. 15 d’octubre a 15 de novembre: pressupost obert. 15 de novembre a 30 de novembre: preparació del document definitiu. 15 de desembre: aprovació per ple.

3. OBLIGACIONS DE L’ESTABILITAT PRESSUPOSTÀRIA PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Mesures d’esforç (estabilitat): Objectiu dèficit 0; Estalvi generat positiu. (Visió dinàmica) Capacitat/Necessitat de Finançament. (Els ingressos “ordinaris” han de ser superiors a les despeses “ordinàries”). Regla de la Despesa. La despesa no pot créixer per sobre d’un 2,2% el 2017. El 2015 1,3%; el 2016 1,8%. Equilibri Econòmic: Solvència: Fons de Maniobra equivalent al 15% dels ingressos corrents (Visió dinàmica) Endeutament: < 75% del pressupost ordinari. (visió estàtica). Tresoreria: Romanent de tresoreria > 30% del pressupost ordinari  Pagament proveïdors < 30 dies. (Visió estàtica).

Objectius: (previsió tancament 2016) Superàvit Estructural: 296.777 €. 4. SITUACIÓ FINANCERA DEL BRUC PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Objectius: (previsió tancament 2016) Superàvit Estructural: 296.777 €. CNF: Capacitat de Finançament: 145.828 €. Estalvi Brut: 377.961 €. Regla de la Despesa; marge d’excés: 351.234 €. Fons de Maniobra: 2015 – 1.373.497 €. 2016 – 1.697.304 €. 2017 – 1.651.537 €. Endeutament: 2014 – 2,7%; 2015 – 15,6%; 2016 – 13,88%; 2017 – 20,84%. Romanent de Tresoreria: 2015 – 1.313.310 €. 2016: 1.690.000 €. Pagament a Proveïdors < 30 dies: s’acompleix amb escreix.

5. EL PEF 2015-2016 (Pla Econòmic Financer). PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. L’any 2014 estava previst executar l’obra de pujada d’aigua a Montserrat Parc, que per si sola ja incorporava un equilibri pressupostari entre la despesa i el finançament (1 milió d’euros). Donat que l’execució es va demorar, i per tant es va traslladar despesa a l’exercici 2015, restant el finançament a 2014, això va fer trencar la regla de la despesa, i va generar un CNF negatiu (necessitat de finançament). Tot plegat va obligar a aplicar una retallada considerable al pressupost 2016 (d’uns 70.000 € respecte a 2014), per garantir que l’ajuntament acompliria amb les obligacions de l’estabilitat pressupostària. Això es va fer a través d’un PEF (Pla Econòmic Financer). El propi PEF deia que el propi devenir de les finances de l’Ajuntament ja posava les coses al seu lloc.

6.1. El Pressupost d’Ingressos. PARTIDES: 6. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 6.1. El Pressupost d’Ingressos. PARTIDES: Capítol 1: Impostos Directe (IBI, Vehicles, IAE i Plusvàlua) Capítol 2: Impostos indirectes (ICIO). Capítol 3: Taxes i Preus públics. Capítol 4: Transferències i Subvencions (van destinades a despesa ordinària). Capítol 5: Ingressos Patrimonials (Vendes, Lloguers i interessos bancaris) Capítol 7: Subvencions de Capital (van destinades a inversió). Capítol 9: Passius Financers (préstecs).

6.2. El Pressupost de despeses. PARTIDES: 6. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 6.2. El Pressupost de despeses. PARTIDES: Capítol 1: Despeses de Personal. Capítol 2: Altres despeses de Gestió ordinàries. Capítol 3: Despeses Financeres. Capítol 4: Transferències i Subvencions. Capítol 6: Inversions Reals. Capítol 9: Retorn de Passius Financers (préstecs).

AMORTITZACIONS EXERCICI 2016 PENDENT D'AMORTITZAR 31/12/2016 6. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 6.3. Estructura de l’endeutament.   ANYS ENTITAT ANUALITAT CAPITAL INICIAL AMORTITZACIONS EXERCICI 2016 PENDENT D'AMORTITZAR 31/12/2016 Abocador Torrent de l’Illa + carrers M. Parc 10 DIBA 7 18.799,85 € 1.879,99 € 5.639,92 € Urbanització Vorera Camp Futbol 6 44.371,18 € 4.437,12 € 17.748,46 € Inversions Ex. 2010 10.253,19 € 1.025,32 € 4.101,28 € Tanca zona esportiva 5 12.991,80 € 1.299,18 € 6.495,90 € Canalització-evacuació aigües fecals MP 1 175.000,00 € 17.500,00 € 157.500,00 € Portada aigua MP i St. Pau Guàrdia 108.432,76 € 10.843,28 € 97.589,48 € Rehabilitació 1era. Pl. Casal Familiar 12.099,55 € 1.209,96 € 10.889,59 € 381.948,33 € 38.194,85 € 299.964,63 €

6.4. L’equilibri necessari. 6. ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 6.4. L’equilibri necessari. CNF Positiva (Capacitat de Finançament). Ingressos = Despeses. (Alerta amb l’endeutament, que minva la capacitat de finançament). Endeutament < 75% dels ingressos ordinaris (màxim 1.500.000 €, i ara estem en 300.000 €). Romanent de Tresoreria > 30% dels ingressos ordinaris (Mínim 600.000 €, i ara estem en 1.690.000 €). Cal pagar a < 30 dies. (S’acompleix sense problemes). Respectar la regla de la despesa.

Liquidació del pressupost. És l’execució final. Compte General. 7. EVOLUCIÓ DEL PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Pressupost Inicial. Pressupost Final. (Aquest incorpora les modificacions que hi ha al llarg de l’any, bàsicament per canvis entre partides i per incorporacions de subvencions concedides al llarg de l’any. També incorpora crèdits que passen d’un exercici cap a l’altre) Liquidació del pressupost. És l’execució final. Compte General. És l’execució final, però aplicant les normes SEC95, que ve a ser aplicar un criteri de prudència a ingressos i despeses.

La majoria de partides es mantenen estables. 8. PRESSUPOST D’INGRESSOS 2016 - 2017. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. La majoria de partides es mantenen estables. Increments a les partides de ICIO i IVTNU. Partida 45080: s’incrementa en 27.000 € pel PUOSC de la Generalitat. Partida 46100: s’incrementa en 90.000 € pel POUM. La resta son Fons de Prestació. Partida 55000: s’incrementa en 10.140 € per l’augment de taxa dels Casals. S’incorporen 155.000 € de Meses de Concertació per a la Planta Baixa del Casal, i 175.000 € per a inversions d0un préstec de la Diputació.

Capítol 4: Increment de la partida de subvencions, Cultura i Festes. 9. PRESSUPOST DE DESPESES 2016 - 2017. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Capítol 1: baixa, donat que eliminem la paga extra endarrerida que es va pagar el 2016. Capítol 2: Increment 20.000 € manteniment d’aigua i 11.000 a pavimentació. La resta de partides de manteniment es mantenen. Increment de les partides dels serveis tècnics municipals, per poder afrontar amb garanties els grans projectes urbanístics. Capítol 4: Increment de la partida de subvencions, Cultura i Festes. Capítol 6: 155.000 € per al Casal Familiar i 169.000 per a altres inversions.

RESULTAT DE L'ENDEUTAMENT 2016 9. PRESSUPOST DE DESPESES 2016 - 2017. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Capítol 9. RESULTAT DE L'ENDEUTAMENT 2016   381.948,33 € 38.194,85 € 299.964,63 € NOU PRÉSTEC 2017 10 DIBA 1 175.000,00 € 17.500,00 € 157.500,00 € 474.964,63 € 55.694,85 € 419.269,78 €

10.1. Educació. 10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 10.1. Educació. 2014 2015 2016 Fins 30 oct Ingressos 133.111,51 € 120.249,97 € 42.126,27 € Bonificació - 89.068,19 € - 45.172,16 € - € Ingrés net 44.043,32 € 75.077,81 € Despeses - 238.245,16 € - 274.977,13 € - 168.915,54 € ESCOLA BRESSOL - 194.201,84 € - 199.899,32 € - 126.789,27 € CEIP - 79.148,29 € - 73.133,35 € - 55.854,46 € Escola de Música - 15.000,00 € Total EDUCACIÓ - 273.350,13 € - 288.032,67 € - 197.643,73 €

10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Despeses 36.841,64 € Posta en marxa (servei extern) 1.286,80 € Manteniment (servei extern) 2.653,48 € Socorrista 9.885,70 € Neteja (servei extern festius) 1.223,94 € Lloguer banys 675,23 € Material, clor, productes... 6.644,76 € Alarma 537,24 € Desinsectació (#1) 166,01 € Electricitat (#1) (#2) 5.019,00 € Aigua (#2) 445,01 € Jardineria 723,57 € Imputació personal neteja ajuntament 1.822,50 € Imputació personal jardineria ajuntament 3.455,04 € Imputació personal manteniment Ajtt 2.303,36 € 10.2. Piscina. Ingressos 2016 2015 Venda Abonaments 16.735,10 € 18.835,60 € Venda Entrades 7.659,80 € 4.787,00 € Canon BAR 1.600,00 € 25.994,90 € 25.222,60 €

10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 1ª aproximació a la problemàtica de l'aigua Taxa aigua 145.000 Cànon 125.000 Ingressos 270.000 Aigua ATLL -60.000 Electricitat -30.000 Consumibles i clor -21.000 Cànon de l'aigua -125.000 Personal imputat -39.600 Vehicles imputats -5.500 Altres despeses -600 Imputació despeses generals -20.000 -40.000 Imputació amortització/reposició -35.000 Despeses -301.700 -231.700 RESULTAT -31.700 -86.700 -11,74% -59,79% 10.3. Aigua.

10.4. Manteniment Municipi – Brigada. 10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 10.4. Manteniment Municipi – Brigada. Despesa Personal 170.000,00 € Despeses 211.400,00 € 381.400,00 €

10.5. Societat. 10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 10.5. Societat. 2014 2015 2016 Fins 30 oct CC Anoia Joventut - 4.180,00 € - 5.942,33 € - 7.027,48 € CC Anoia Serveis Socials - 21.600,00 € - 23.173,16 € Activitats Gent Gran - 13.588,50 € - 13.484,27 € - 10.016,55 € Ajuts Socials - 11.785,52 € - 16.620,88 € - 21.239,33 € Laborateca - € - 7.400,00 € Despeses - 51.154,02 € - 59.220,64 € - 68.856,52 €

10.6. Cultura i Festes. 10. GRANS SERVEIS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 2014 2015 2016 Fins 30 oct Cultura Festes i Joventurt - 73.713,41 € - 90.685,84 € - 78.371,10 € Esports - 2.751,41 € - 2.252,12 € - 3.881,05 € Biblioteca - 6.358,01 € - 6.998,15 € - 2.730,95 € Museu - 9.000,00 € Subvencions entitats - 26.000,00 € Despeses - 117.822,83 € - 134.936,11 € - 119.983,10 € 10.6. Cultura i Festes. 2015 2016 Festa Major - 39.058,68 € - 43.711,50 € Festa del Timbaler - 33.565,66 € - 20.997,34 € - 72.624,34 € - 64.708,84 €

11. “POLÍTICA” PRESSUPOSTÀRIA. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Escola Bressol 200.000,00 € 12,9 % CEIP 75.000,00 € 4,8 % Escola Música 15.000,00 € 1,0 % Ciltura i Festes 135.000,00 € 8,7 % Societat 80.000,00 € 5,1 % Piscina 11.000,00 € 0,7 % Aigua 100.000,00 € 6,4 % Manteniment 380.000,00 € 24,4 % ESTRUCTURA 559.000,00 € 35,9 % TOTAL DESPESA 1.555.000,00 €

Us esperem el proper divendres 18 de novembre. 12. PROPERA SESSIÓ / PROPER PRESSUPOST. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. Us esperem el proper divendres 18 de novembre. Esperem poder-vos presentar el Pla d’Inversions 2017-2019. També esperem que per al 2018, puguem arrencar un procés de PRESSUPOST PARTICIPATIU. Us convidem a aportar idees a les jornades de participació ciutadana i pressupost participatiu que organitzarà l’Ajuntament els propers mesos de febrer o març.

13. RELACIÓ DE DOCUMENTS. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. 1 Document Planificació Ajtt Barcelona 2 Estructura del Pressupost 3 PEF 2015-2016 4 Pagaments 2015 5 Pagaments 2016 6 Caixa de Crèdit 7 Execució nov 2016 i Ppt 2017, Ing i Desp 8 Plantilla Orgànica 9 Romanent de tresoreria 2015 10 Deutes, capítol 9

Moltes gràcies! TORN DE PARAULES. El Bruc, a 4 de novembre de 2016. PRESSUPOST 2017 Sessió de treball oberta. TORN DE PARAULES. Moltes gràcies! El Bruc, a 4 de novembre de 2016.