CICLO CONTABLE
PROCESO CONTABLE POR CENTRALIZACIÓN
PROCESO CONTABLE ESTADOS FINANCIEROS hasta 2009
Pincel SAC ,comercializadora de Pinturas secuencia Pago cobranza documento RUC OPERACIONES C A J 1.1 B N O S 1.2 COMPRAS V E T P L n I llAS K R D x Emisión Numero 1 03/01/2012 15/12/2011 001-1280 20389670547 Se cobra en efectivo factura, depositándose en cta cte de la empresa. 2 05/01/2012 04/01/2012 001-1670 20123453234 Se compra mercadería con factura a Tekno S.A ,la cantidad de 350 gls de esmalte s/21.00c/g V.C,260gls de lacas s/22.00c/g ,pagándose con cheque Nro 02425 3 06/01/2012 854973 20548796125 Pago en efectivo del recibo de luz EDElNOR por s/275 .Fecha de vencimiento 25/01/2005 4 07/01/2012 001-1294 20142500784 Facturación de mercaderías a Buen Color SRL por 2100 gls de esmalte a s/29.00c/g V.V ,1200gls de lacas s/30.00 c/g V.V 5 10/01/2012 Se paga con cheque Nro 02426 IGV ,Renta Mensual dic 04 y con cheque Nro 02427 ONP,5ta catg dic 04 6 11/01/2012 Se paga impuesto predial con cheque Nro 02428 por s/1520.00 7 14/01/2012 Se cobra con cheque Nro 0112 la fact 001-1294, depositándose el cheque en cta cte de la empresa. 8 17/01/2012 001-1402 10102940381 Se emite Boleta de Venta a La Bodeguita por 20gls de esmalte a s/34.51 PV ,cobrándose en efectivo y depositándose en nuestra cta cte 1 2 3 2 1 4 2 1 1 2 2 1 1 2 1 2 2 3 1 4
secuencia pago cobranza documento RUC OPERACIONES C A J 1.1 B N O S 1.2 M P R V E T L I LL K D X emisión Numero 9 18/01/2012 Cobramos la letra Nro 015 con cheque Nro 03521,el cheque se deposita en cta cte de la empresa. 10 21/01/2012 001-1842 20389670547 Se compra mercadería con factura a Vencedor S.A , la cantidad de 150 gls de esmalte s/20.00c/g V.C,200gls de lacas s/21.00c/g al crédito. 11 24/01/2012 001-0176 Se canjea la factura 001-1842 con 4 letras Nro 0120 ,0121 ,0122 ,0123 a 30, 60,90,120 días, con un interés del 8%.Se recibe una nota de Debito de Vencedor S.A. por los intereses. 12 25/01/2012 25/01/2012 001- 693 10102948321 Se paga en efectivo recibo de Honorarios del C.P.C Juan Vargas por s/500 .Presento declaración Jurada 13 26/01/2012 001-1258 20254987389 Se paga en efectivo factura a Serví centro Bosh SA por s/250 PC en afinamiento de vehículo de la empresa. 14 001-1295 20142500784 Facturación de mercaderías a Matizados SRL por 500 gls de esmalte a s/29.00c/g V.V ,400gls de lacas s/30.00 c/g V.V .a credito por 30 dias. 15 27/01/2012 92-0251543 20135468497 Se adquiere equipo de cómputo para Gerencia por $500 VC según ticket triplicado a IBM PERU T.C.PPV 3.35, pagándose con cheque Nro 02430. 16 28/01/2012 Se Confecciona la planilla de pagos enero 05 y se cancela con cheque Nro 02431 1 2 2 1 1 1 2 1 1 2 3 2 1 3 2 1