INFORME DE AUDITORÍA
Agenda Informe de Auditoría Clasificación Contenido mínimo Estructura FODA para su elaboración Comunicación a partes interesadas del Informe de Auditoría Identificación Qué comunicar Cómo comunicar Otros Productos derivados Matrices de riesgo de procesos transversales Seguimiento de hallazgos Estudios y/o investigaciones
I) Informe de Auditoría Clasificación: Durante el proceso de auditoría Relevamiento (papel de trabajo) Preliminar Final Destinatario Resumen Ejecutivo Detallado Ciclo de auditoría Primera actuación Seguimiento Contenido mínimo: i) objetivo, ii) alcance, iii) antecedentes, iv) hallazgos, v) conclusiones, vi) recomendaciones Estructura: i) Narrativo o ii) tabla FODA para su elaboración
II) Comunicación a partes interesadas Identificación Responsables del proceso auditado Autoridades Prensa Ciudadanía Qué comunicar Tratamiento del informe de auditoría al amparo de las Leyes de Derecho al acceso de la Información Pública y de Protección de Datos Personales Obligación de publicar semestralmente un resumen de actuaciones Cómo comunicar Presentaciones escritas Presentaciones orales Presentaciones visuales
III) Otros Productos derivados Matrices de riesgos y controles de procesos transversales Compras Transferencias Seguimiento de hallazgos Retroalimentación con Unidades de Auditoría Estudios y/o investigaciones Principales riesgos de una unidad
Anexos
Estructura Informe de Relevamiento
Estructura Informe de Relevamiento
Informe 1ra Actuación
Informe 1ra Actuación
Informe de Seguimiento
Informe de Seguimiento
Matriz de Riesgos (Riesgo Inherente)
Matriz de Riesgos (Riesgo Residual)