Evaluación de Cartera (Cont) 2. Modelos de Evaluación Grupal Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux Evaluación de Cartera (Cont) 2. Modelos de Evaluación Grupal Las evaluaciones grupales de deudores o de créditos resultan pertinentes para abordar un alto número de operaciones cuyos montos individuales son bajos, en que se pueden establecer características homogéneas para un grupo de deudores o de créditos. En general, la evaluación en forma masiva de los deudores se puede aplicar cuando se trate de personas naturales o empresas de tamaño pequeño. 2.1 Métodos basados en atributos de los deudores y sus créditos 2.2 Métodos basados en el comportamiento de un grupo de créditos (Camadas)

Evaluación de Cartera (Cont) Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux Evaluación de Cartera (Cont) 2.1 Métodos basados en atributos de los deudores y sus créditos La conformación de grupos requiere que la institución financiera especifique los atributos que deben reunir los deudores que lo conforman y las razones para hacerlo, debiendo contar con la evidencia empírica que permita fundamentar los factores de riesgo que se consideran. En estos modelos constituyen factores de riesgo, por ejemplo, el comportamiento de pago interno (amortizaciones al préstamo original y renegociaciones), el nivel de endeudamiento, el comportamiento de pago en otras instituciones financieras, la estabilidad y suficiencia de los ingresos, como asimismo las garantías, según el tipo de operaciones de que se trate.

Evaluación de Cartera (Cont) Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux Evaluación de Cartera (Cont) 2.2 Métodos basados en el comportamiento de un grupo de créditos (Camadas) Al tratarse de créditos de carácter masivo que tienen características de riesgo comunes, la institución podrá también basar su estimación de pérdidas en los porcentajes que se obtienen del comportamiento histórico de los deterioros, castigos y recuperaciones del grupo de créditos que se trate. Este método (análisis de “camadas”) se basa en el seguimiento de créditos otorgados bajo condiciones homogéneas a deudores que cumplan ciertas características comunes y sólo se podrá aplicar si existe un historial suficientemente amplio para fundamentar el método, como puede ocurrir por ejemplo con segmentos de créditos hipotecarios para vivienda.

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CLASIFICACION DE CARTERA E INDICE DE RIESGO Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux CLASIFICACION DE CARTERA E INDICE DE RIESGO INSTITUCIONES PROVISIONES FINANCIERAS ADICIONALES Provisiones (2) Participación Provisiones (3) Provisiones (4) (5) Provisiones (6) (%) s/coloc. tot. (%) Bancos establecidos en Chile 2,03 73,86 4,32 10,59 0,69 15,54 0,14 0,28 2,07 ABN Amro Bank (Chile) 1,04 99,48 0,00 0,03 0,49 0,10 9,11 Banco Bice 1,53 87,78 1,64 3,04 0,19 9,18 0,36 1,83 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, Chile 1,71 63,96 4,38 10,15 0,63 25,89 2,17 2,64 Banco Conosur 3,42 3,60 8,31 96,40 0,31 Banco de Chile 2,70 74,82 3,22 9,95 0,84 15,22 0,32 0,01 2,55 Banco de Crédito e Inversiones 1,55 76,47 4,34 8,65 0,48 14,89 0,34 2,51 Banco del Desarrollo 3,15 79,72 11,43 2,46 0,95 17,83 0,71 Banco Falabella 0,15 3,37 84,20 0,97 15,77 Banco Internacional 1,72 98,70 1,77 8,17 0,96 0,08 Banco Monex 1,76 100,00 Banco Ripley 0,67 11,23 2,81 76,39 0,44 12,37 Banco Santander-Chile 1,81 69,73 4,51 12,41 0,73 17,86 0,12 1,73 Banco Security 1,46 92,22 1,06 1,58 0,29 6,20 1,39 Corpbanca 1,70 83,13 5,11 11,55 0,58 5,32 0,17 1,23 Deutsche Bank Chile 1,00 Dresdner Bank Lateinamerika 2,23 99,60 0,51 0,26 1,12 4,26 HNS Banco 0,00 0,35 HSBC Bank Chile 1,19 99,94 0,06 21,39 Scotiabank Sud Americano 2,59 71,06 2,62 7,97 0,60 20,97 0,08 0,74 Banco del Estado de Chile 2,17 48,81 4,01 10,50 0,65 40,69 0,29 0,02 1,75 Sucursales de bancos extranjeros 2,79 62,77 5,09 21,99 0,49 15,24 1,32 Banco de la Nación Argentina 0,58 99,64 1,20 0,36 24,07 Banco do Brasil S.A. 4,36 99,89 0,11 0,03 40,10 BankBoston N. A. 3,03 60,50 4,50 17,23 0,27 22,27 0,01 Citibank N.A. 2,68 61,67 5,43 28,44 0,96 9,89 JP Morgan Chase Bank 0,13 100,00 The Bank of Tokyo-Mitsubishi Ltd. 0,63 0,17 0,19 Sistema Financiero 2,08 69,98 11,16 0,67 18,86 0,16 0,25 1,99 RIESGO PAÍS COLOCACIONES HACIA EL EXTERIOR PROVISIONES POR RIESGO Y COMPOSICIÓN DE LAS COLOCACIONES (1) COMERCIALES DE CONSUMO PARA LA VIVIENDA RIESGO DE CRÉDITO

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Segmentación de la cartera. Para efectos de la evaluación y constitución de provisiones, las instituciones financieras segmentarán la cartera por tipos de deudores y de créditos hasta los niveles que estimen más apropiados o pertinentes para la aplicación de sus distintos modelos, en concordancia con sus fundamentos metodológicos.

Pruebas de la eficacia de los métodos de evaluación utilizados. Los modelos que se utilicen deben ser revisados anualmente con miras a asegurar la mejor cobertura de provisiones al cierre del ejercicio, debiendo comunicarse los resultados de esa evaluación al directorio.

Supervisión de la suficiencia de las provisiones constituidas. Conformidad del Directorio. Debido a la importancia que tienen las provisiones por riesgo de crédito en los balances de las instituciones financieras, su Directorio deberá examinar por lo menos una vez al año y en relación con el cierre de cada ejercicio anual, la suficiencia del nivel de provisiones y deberá dar en forma expresa su conformidad, en el sentido de que, en su opinión, ellas son suficientes para cubrir todas las pérdidas que pueden derivarse de los créditos otorgados por la entidad que dirige.

Supervisión de la suficiencia de las provisiones constituidas. Revisiones de la Superintendencia. En sus visitas de inspección la Superintendencia examinará el funcionamiento de las métodos utilizados por las instituciones financieras, como parte de la evaluación que hará de la administración del riesgo de Crédito. Por otra parte, revisará la suficiencia de las provisiones constituidas examinando, entre otras cosas, la clasificación de deudores en las categorías establecidas.

Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux Ejemplo Imagine que usted es el Gerente de finanzas de una importante Administradora de fondos de pensiones (AFP) del país, y desea invertir parte del fondo en depósitos bancarios. Sus asesores luego de arduos estudios, deciden proponerle 2 bancos de la plaza como alternativa, con la siguiente información Categoría de Riesgo Pérdida esperada Monto de créditos en cada categoría de riesgo   One Bank MM$ Banco Real MM$ A2 1.200.000 2.000.000 A3 300.000 600.000 C3 19%-29% 150.000 120.000 D1 49%-79% 8.000 25.000 D2 más 79% 2.000 5.000 Total Cartera 1.660.000 2.750.000 Asuma para categoría A3 = 1% de provisión y A2 = 0.

Economía Bancaria Instituto de Estudios Bancarios Guillermo Subercaseaux Calcule lo siguiente Si Ud. Sabe que el índice de riesgo del Sistema Financiero es 1,6% que opina de la elección de sus asesores. Calcule el monto de provisión exigida para cada uno de los bancos. De los bancos propuestos cual prefiere ¿Por qué? Cambiaría su respuesta si se entera que la SBIF exigió al Banco Real reclasificar MM$40.000 de la A3 a la D2