Expositor: Lic. Ciro Yacsahuache Monje ABC DEL CREDITO Expositor: Lic. Ciro Yacsahuache Monje Email: cym@peru.com

CONCEPTO EL CRÉDITO SE BASA EN UN ASPECTO FUNDAMENTAL LA CONFIANZA. INSPIRADA EN EL FUTURO DEUDOR. DE ALLÍ SU ORIGEN ETIMOLÓGICO QUE PROVIENE DE LA VOZ LATINA CREDITUM:DAR CONFIANZA CREDERE : CONFIAR.

CREDITO FINANCIAMIENTO DIRECTO O INDIRECTO CONCEDIDO POR UNA ENTIDAD FINANCIERA A UNA PERSONA NATURAL O JURIDICA POR SU PRESTIGIO DE SOLVENCIA Y CAPACIDAD DE PAGO.

CAMBIO DE UNA REALIDAD ACTUAL EL CREDITO CAMBIO DE UNA REALIDAD ACTUAL POR UNA FUTURA

¿ Que es la tasa de interés ? El interés es el precio que alguien paga (PRESTARIO) por usar el dinero de otra persona (PRESTAMISTA) durante un periodo determinado. La tasa de interés se expresa como un porcentaje anual. Por ejemplo, si la tasa de interés es 10% anual (0,1 en su equivalente decimal) y el monto prestado es S/. 100, entonces al cabo de un año se deberá pagar por intereses S/. 10 = 0,1 x 100.

Definición y tipos Es el precio que se paga por el dinero que se usa. b) Cumplimiento TI Compensatoria TI Moratoria d) Cliente TI Activa TI Pasiva Capitalización TI Nominal TI Efectiva Tipos c) Variabilidad TI Fija TI Variable e) Momento del cobro TI Vencida TI Adelantada

Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) Expresa en una sola tasa, el total de los costos que implica tomar un crédito, es decir engloba en un porcentaje, tanto la tasa de interés efectiva anual como las comisiones y gastos que cada institución cobra a sus clientes. Ejemplo: Cuando un usuario va al Banco A y pregunta por un crédito, le indican que le cobrarán 10% de Tasa de Interés Efectiva Anual (TEA) y comisiones por 10 soles mensuales además de gastos por 30 soles por única vez; busca en otra institución, el Banco B y le informan que le cobraran una TEA de 12 % con una comisión de 7 soles mensuales y ningún gasto, ¿Cuál le convendría tomar? Para poder decidir necesitará calcular la TCEA de cada opción y sobre esa base decidir. En este caso, la segunda opción a pesar de presentar una tasa de interés más alta que la primera, implica una menor Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) y por tanto es la alternativa en la que se pagará menos.

SISTEMA FINANCIERO NACIONAL 15 BANCOS COMERCIALES 06 FINANCIERAS (INC. COFIDE) 11 EDPYMES 10 CRAC 13 CMAC 163 COOPACS

La Intermediación Financiera SPREAD INTERMEDIACIÓN UNIDADES Ahorrar: Es diferir la satisfacción presente con el objetivo de obtener satisfacciones futuras. Colocar: Es poner dinero captado, en circulación en la economía, mediante créditos u otros tipos. CAPTACIONES COLOCACIONES UNIDADES SUPERAVITARIAS UNIDADES DEFICITARIAS SPREAD OPERACIONES PASIVAS OPERACIONES DE IF CON TERCEROS PAGO DE INTERESES OPERACIONES ACTIVAS OBLIGACIONES CON TERCEROS CON LA IF COBRA INTERESES

CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CREDITO CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO 1. CRAC Cajamarca 2. CRAC Credinka 3. CRAC Chavin 4. CRAC Sipan 5. CRAC Libertadores de Ayacucho 6. CRAC Los Andes 7. CRAC Sr. de Luren 8. CRAC Profinanzas 9. CRAC Prymera 10. CRAC Nuestra Gente BANCOS 1. B. Continental 2. B. De Comercio 3. B. De Crédito del Perú 4. B. De la Nación 5. B. Financiero 6. B. Interamericano de Finanzas 7. B. Scotiabank 8. Citibank 9. Interbank 10. Mibanco 11. HSBC Bank Perú 12. Banco Ripley 13. Banco Falabella 14. Banco Azteca 15. Agrobanco 16. Santander 17. Deutsche Bank CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CREDITO 1. CMAC Arequipa 2. CMAC Cusco 3. CMAC Del Santa 4. CMAC Huancayo 5. CMAC Ica 6. CMAC Maynas 7. CMAC Paita 8. CMAC Pisco 9. CMAC Piura 10. CMAC Sullana 11. CMAC Tacna 12. CMAC Trujillo 13. CMCP Lima    

Tasa de Interés promedio Activa según tipo de crédito: Enero 2010

TIPOS DE CREDITO Los Créditos pueden ser clasificados o segmentados de acuerdo a su destino final. La S.B.S clasifica los créditos de la siguiente manera: A. CREDITOS COMERCIALES: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la producción y comercialización de bienes y servicios. Deuda total en el sistema financiero superior a $30,000 o su equivalente en moneda nacional (INCLUYE NUEVAS OPERACIONES) CREDITOS A LAS MICROEMPRESAS (MES): Son aquellos créditos destinados al financiamiento de actividades de producción, comercio o prestación de servicios y que reúnen las siguientes características: Endeudamiento en el sistema financiero que no exceda los US $30,000 o su equivalente en moneda nacional. Segmentación de mercado : Ley 28015. D.L.1086 MICRO 1 a 10 trabajadores Ventas anuales: Hasta 150 UIT PEQUEÑA 1 a 50 trabajadores Ventas anuales: Hasta 1700 UIT UIT 2010 S/. 3600.00

C. CREDITOS DE CONSUMO: Son aquellos créditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial. D. CREDITOS HIPOTECARIOS: Son aquellos créditos destinados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas.

CLASIFICACION DEL DEUDOR   Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley Nº 26702 Resolución S.B.S. Nº 808-2003, fecha 28 de mayo de 2003 (Entra en vigencia a partir del 01 de octubre de 2003, fecha en la que quedará derogada la Resolución SBS Nº 572-97 y sus normas modificatorias) Un deudor es clasificado por la empresa del sistema financiero que le otorgó un crédito, de acuerdo a las siguientes categorías de riesgo: 0: Categoría Normal 1: Categoría con problemas potenciales 2: Categoría Deficiente 3: Categoría Dudoso 4: Categoría Pérdida  

RESUMEN DE CATEGORIAS DE CLASIFICACION EN FUNCION AL ATRASO DE PAGO COMERCIALES MES / CONSUMO HIPOTECARIO NOR Hasta 8 días Hasta 30 dias CPP Menor a 60 De 9 a 30 De 31 a 90 DEF De 60 a 120 De 31 a 60 De 91 a120 DUD De 121 a 365 De 61 a 120 PER Mas de 365 Mas de 121 Mas de 366

Vigente a partir de: Julio 2010 RESOLUCION SBS Nº 11356-2008 Vigente a partir de: Julio 2010 Actuales Tipos de Créditos Nuevos Tipos de Crédito Comercial Corporativos Grandes Empresas Medianas Empresas MES (Micro empresa) Pequeñas Empresas Microempresas Consumo Consumo Revolvente Consumo No Revolvente Hipotecario 16

Vigente a partir de: Enero 2010 RESOLUCION SBS Nº 11356-2008 Vigente a partir de: Enero 2010 Actuales Tipos de Créditos Nuevos Tipos de Crédito Comercial Corporativos Grandes Empresas Medianas Empresas MES (Micro empresa) Pequeñas Empresas Microempresas Consumo Consumo Revolvente Consumo No Revolvente Hipotecario 17

TIPOS DE CRÉDITOS Créditos Corporativos Créditos a Grandes Empresas Nivel de ventas anuales mayor a S/. 200 millones de Nuevos Soles. Adicionalmente, los créditos concedidos a bancos multilaterales de desarrollo, a entidades del sector público, a intermediarios de valores, a empresas del sistema financiero, a empresas de seguros, a administradoras privadas de fondos de pensiones; así como a los financiamientos de patrimonios autónomos. Créditos a Grandes Empresas Ventas anuales son mayores a S/. 20 millones de Nuevos Soles pero no mayores a S/. 200 millones de Nuevos Soles cuando el deudor es emisor de instrumentos de deuda en el mercado de capitales.

TIPOS DE CRÉDITOS Créditos a Medianas Empresas Endeudamiento total en el sistema financiero superior a S/. 300,000 Nuevos Soles (o su equivalente en moneda extranjera) y ventas anuales no mayores a S/. 20 millones de Nuevos Soles. Créditos a Pequeñas Empresas endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es superior a S/. 20,000 Nuevos Soles pero no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles Créditos a Micro Empresas endeudamiento total en el sistema financiero (sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda) es no mayor a S/. 20,000 Nuevos Soles

TIPOS DE CRÉDITOS Créditos de Consumo Revolvente Personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles. Se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del deudor Créditos de Consumo No-Revolvente Personas naturales, cuyo endeudamiento total en el sistema financiero sin incluir los créditos hipotecarios para vivienda, es no mayor a S/. 300,000 Nuevos Soles. No se permite que los saldos pendientes fluctúen en función de las propias decisiones del deudor.

Créditos Hipotecarios para Vivienda TIPOS DE CRÉDITOS Créditos Hipotecarios para Vivienda Son aquellos créditos otorgados a personas naturales para la adquisición, construcción, refacción, remodelación, ampliación, mejoramiento y subdivisión de vivienda propia, siempre que tales créditos se otorguen amparados con hipotecas debidamente inscritas; sea que estos créditos se otorguen por el sistema convencional de préstamo hipotecario, de letras hipotecarias o por cualquier otro sistema de similares características.

EVALUACION CREDITICIA La Evaluación está determinada por la capacidad de pago del deudor caracterizada fundamentalmente por el flujo de sus fondos y antecedentes crediticios, además que dependiendo del tipo de crédito se considerará su entorno económico, la capacidad de pago en función a los ingresos del deudor, su patrimonio neto, clases de garantías, importe de sus diversas obligaciones y otros factores relevantes para determinar la capacidad del servicio y pago del deudor. Lo relevante en toda evaluación crediticia es la capacidad de pago del deudor

E V A L U A C I O N Monto, Plazo y Cuota Voluntad de pago Motivo del crédito Solvencia moral Entorno social Solvencia gerencial Evaluación de aspectos cuantitativos Capacidad Renta Monto, Plazo y Cuota Evaluación de aspectos cualitativos

RIESGO RIESGO Posibilidad de que se produzca un acontecimiento que afecte negativamente, ya sea en forma directa o indirecta, los resultados de una empresa. RIESGO CREDITICIO Es el riesgo de que un cliente no cumpla o no pueda cumplir con una obligación financiera. Su efecto se mide por el gasto en la reposición de los flujos de efectivo que no se recibirán

GARANTIAS Garantías Personales Garantías Reales FIANZA AVAL Garantías Reales MOBILIARIA HIPOTECA Garantías Sociales

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