ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Cineplex) Acevedo Cruz, Luis Acosta Canchari, Lizet Valderrama Quijandria, Kiara Villanueva Flores, Milagros

CINEPLEX-Cineplanet HISTORIA ACCIONISTAS Cineplex empresa peruana que surgió en 1997, el primer lugar donde inicio sus operaciones fue en le local de Plaza San Miguel (1998). Luego en el año 200 se inauguró 2 locales más,Cineplanet Centro y Cineplanet Alcázar. En la actualidad cuentan con diversos locales tanto en lima como en provincia. Fuente: Memoria anual 2014 Cineplanet

Efectivo y equivalente de efectivo CUENTAS DEL ACTIVO Activo Corriente Bancos locales (Fondos de libre disponibilidad) Efectivo y equivalente de efectivo Serán abonados en los primeros días de enero de 2015 y de 2014 respectivamente Cuentas por cobrar comerciales, neto Nuevos soles y dólares estadounidense. No devengan intereses y no cuentan con garantías específicas Cobranza Clientes Entre 90 a 180 días Clientes corporativos del País Mayor a 360 días La cartera deteriorada en el 2014 fue de 4 La cartera deteriorada en el 2013 fue de 1352 de 1809 Remesas en tránsito: Registra el valor de los cheques sobre otras plazas nacionales o del exterior que han sido negociados por el ente económico, los cuales se encuentran pendientes de confirmación. Nota: 5 a, b y c Efectivo y equivalente de efectivo Nota 6 Cuentas por cobrar comerciales Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Existencias o Mercadería Corresponde a la confitería que tiene en todos sus locales Serán recepcionadas durante el mes de enero del año 2015 y 2014, respectivamente Gastos pagados por anticipado Arrendamiento por el uso de locales comerciales pagados por anticipado a la empresa Supermercados Peruanos S.A por un periodo de 30 años. Descuento otorgado por Supermercados Peruanos S.A. a su favor Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Movimientos de Activos fijos Activo No Corriente Inmuebles, maquinarias y equipos, neto Concepto Movimientos de Activos fijos 2014 2013 Adiciones Apertura de ocho nuevos locales ubicados en Lima, Cajamarca, Cusco y Pucallpa Apertura de dos nuevos locales comerciales ubicados en Huánuco y Piura Retiros o ventas Baja de proyectores analógicos, fueron reemplazados por equipos destinados a la digitalización. - Nota 11-d “El rubro inmuebles, maquinaria y equipo incluye activos adquiridos a través de contratos de arrendamiento financiero con entidades financieras locales” Nº Locales 2014 2013 Perú 32 24 Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Intangibles, netos Adquisiciones de licencias de software Amortizacion en el periodo del 2014 y 2013 Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

PASIVO Pasivo corriente Alquiler de películas Están expresadas en soles y en dólares estadounidenses ,lo cual no devengan intereses. Alquiler de películas Proveedores de mercadería Cuentas por pagar comerciales Tributos, remuneraciones y otras cuentas por pagar Participaciones, vacaciones, liquidaciones y sueldos por pagar Corresponde al impuesto a los espectáculos públicos, ESSALUD y Fondo de pensiones Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Pasivo no corriente Obligaciones financieras “Los préstamos bancarios, las deudas a largo plazo y los bonos, generan intereses a tasas vigentes del mercado, las cuales fluctúan entre 4.85 y 7.96 por ciento anual” Nota 11-i Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Ley general de sociedades PATRIMONIO Ley general de sociedades Los números de las acciones son 15, 912, 312 cada uno con un valor nominal de S/.1,00 Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Junta General de Accionistas Junta General de Accionistas Estado de cambios en el patrimonio neto Junta General de Accionistas 2013 Mayo 5351000 Agosto 8436000 Diciembre 8358000 Junta General de Accionistas 2014 Julio 8356000 Diciembre 14950000 Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

Análisis Vertical y Horizontal Estado separado de situación financiera Al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 Nota 2014 (S/. 000) Analisis vertical del 2014 2013 (S/. 000) Analisis vertical del 2013 Analisis horizontal Activo Activo corriente Efectivo y equivalente de efectivo 5(a) 27,372 8% 8,723 4% 214% Activos financieros a valor razonable con efecto en resultados 5(d) 23,470 7% 4,175 2% 462% cuentas por cobrar comerciales, neto 6 7,264 3,895 86% Otras cuentas por cobrar 7 6,390 11,365 5% -44% Cuentas por cobrara a subsidiaria, vinculadas y relacionada 23(b) 846 0% 213 297% Existencias 8 3,701 1% 3,663 Gastos pagados por anticipado 9 2,507 1,669 50% Total activo corriente 71,550 21% 33,703 15% 112% 14,490 5,422 167% Inversión en subsidiaria 10 23,932 11% Inmuebles, maquinaria y equipo, neto 11 234,253 68% 160,917 72% 46% Intangibles, neto 12 646 628 3% Total activo 344,871 100% 224,602 54% Pasivo y patrimonio neto Pasivo corriente Cuentas por pagara comerciales 13 24,442 18,376 33% Cuentas por pagar a subsidiaria, vinculadas y relacionada 526 19% Tributos, renumeraciones y otras cuentas por pagar 14 22,443 4,334 418% Porción corriente de deuda a largo plazo 15 18,686 55,427 25% -66% Total pasivo corriento 66,199 78,663 35% -16% Deuda de largo plazo 190,285 55% 63,622 28% 199% Pasivo por impuesto a la renta diferido, neto 18(f) 7,367 9,095 -19% Ganancias diferidas 16 3,756 3,106 Total pasivo 267,608 78% 154,486 69% 73% Patrimonio neto 17 Capital social 15,912 Reserva legal 6,229 Resultados acumulados 55,122 16% 47,975 Total patrimonio neto 77,263 22% 70,116 31% 10% Total pasivo y patrimonio neto Fuente: Estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013

BIBLIOGRAFÍA CINEPLEX S.A. (2015). “Estados financieros separados al 31 de diciembre de 2014 y de 2013 junto con el dictamen de los auditores independientes” [internet]. [Recuperado: 16 de octubre 2015]. Disponible en: http://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/Cineplex%20SA%20EEFF%20Auditados%202014.pdf CINEPLEX S.A. (2015). “Memoria anual 2014” [internet]. [Recuperado: 16 de octubre 2015]. Disponible en: http://www.smv.gob.pe/ConsultasP8/temp/Cineplex%20-%20Memoria%20Anual%20-%20PBGC%20VFFF.pdf