MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA ASAMBLEA GENERAL Nº 125 PRESUPUESTO 2008 – 2009 PROYECCIÓN PRESUPUESTARÍA 2009 – 2010.

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1 MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA ASAMBLEA GENERAL Nº 125 PRESUPUESTO 2008 – 2009 PROYECCIÓN PRESUPUESTARÍA 2009 – 2010

2 INGRESOSPERIODO 2008 – 2009 Colegiaturas (Licenciado ¢6950 y Bachiller ¢6140) 143.401.400 Servicios2.460.000 Revista2.796.400 Actividades Sociales 1.000.000 Capacitación1.800.000 Fondo Mutualidad 9.678.000 Otros Ingresos 2.401.000 Ingresos Totales 163.536.840

3 GASTOSPERIODO 2008 – 2009 Administrativos85.626.751 Costo Servicios 0 Revista6.800.000 Actividades Sociales 8.000.000 Capacitación7.500.000 Filiales3.891.257 Fondo Mutualidad 7.100.000 Gastos Financieros 446.500 446.500 Renovación de Activos ($40.000.00 Compra-venta) 27.700.000 GASTOS TOTALES 147.064.508 RESULTADO BRUTO 16.472.332 16.472.332 Depreciación 4.320.000 4.320.000 RESULTADO NETO 12.152.332 12.152.332

4 Período 2008 -2009 El dinero para la opción de compra se tomará del total de inversiones con que cuenta el colegio correspondientes a ¢77.032.957.23. El dinero para la opción de compra se tomará del total de inversiones con que cuenta el colegio correspondientes a ¢77.032.957.23. Continuarían en inversiones a plazo ¢54.272.957.26. Continuarían en inversiones a plazo ¢54.272.957.26. El Colegio a la fecha mantiene en cuentas bancarias un saldo de ¢33.442.606.94. El Colegio a la fecha mantiene en cuentas bancarias un saldo de ¢33.442.606.94.

5 INGRESOSProyección 2009 – 2010 Colegiaturas (Licenciado ¢7780 y Bachiller ¢6850) 190.098.000 Servicios2.904.000 Revista3.308.000 Actividades Sociales 900.000 Capacitación2.400.000 Fondo Mutualidad 5.388.000 Otros Ingresos 2.091.000 Ingresos Totales 207.089.000

6 GASTOSProyección 2009 – 2010 Administrativos (Incluye 60% Gastos de Operación Proyecto) 112.552.345 Revista5.000.000 Actividades Sociales 10.000.000 Capacitación (Incluye 40% Gastos de Operación Proyecto) 9.360.000 Filiales5.294.592 Fondo Mutualidad 9.800.000 Mensualidad Compra Propiedad 46.879.173 Gastos Financieros 1.038.000 1.038.000 Renovación de Activos 900.000 GASTOS TOTALES 200.824.110 RESULTADO BRUTO 6.264.890 6.264.890 Depreciación 4.680.000 4.680.000 RESULTADO NETO 1.584.890 1.584.890

7 Detalle Presupuesto Comisión Educación Permanente INGRESOSProyección 2009 – 2010 Cuotas por Inscripción Cursos/Talleres 2.400.000 Aporte del 5% CTS 10.354.450 TOTAL DE INGRESOS CAPACITACIÓN 12.754.450 GASTOS Honorarios Profesionales Sede Central 4.200.000 Refrigerios y materiales Sede Central 1.800.000 Honorarios Profesionales Filiales 2.160.00 Refrigerios y materiales Filiales 1.200.000 Costos de Operación Centro de Capacitación 2.977.190 TOTAL DE GASTOS 12.337.190 RESULTADO PROYECTADO 417.260 417.260

8 Financiamiento de los Costos Operativos Los costos operativos del proyecto se distribuirán en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente forma: Los costos operativos del proyecto se distribuirán en el presupuesto 2009 – 2010 de la siguiente forma: 1. Dentro del rubro Gastos Administrativos se tiene previsto cubrir el 60% de los costos de operación para dicho periodo correspondientes a ¢4.465.785.60 2. El restante 40% de los costos de operación los asumiría la Comisión de Educación Permanente dentro de su presupuesto asignado. El monto en colones para el período 2009 – 2010 sería de ¢2.977.190.40.

9 Costos de Operación (Proyectados) Seguridad: Mensualidad de monitoreo del sistema de alarma electrónico de la Municipalidad de San José ¢12.000.00. Seguridad: Mensualidad de monitoreo del sistema de alarma electrónico de la Municipalidad de San José ¢12.000.00. Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Clean, costo mensual ¢377.248.00 (Incluye una persona de lunes a viernes con suministros, fumigación, limpieza de vidrios, etc.). Limpieza: Se ampliaría el contrato con la Empresa Kelly Clean, costo mensual ¢377.248.00 (Incluye una persona de lunes a viernes con suministros, fumigación, limpieza de vidrios, etc.). Áreas verdes: Costo mensual por mantenimiento ¢16.000.00. Áreas verdes: Costo mensual por mantenimiento ¢16.000.00. Servicios Públicos: El costo mensual por el pago de servicios sería aproximadamente de ¢120.000.00. Incluye Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, etc. Servicios Públicos: El costo mensual por el pago de servicios sería aproximadamente de ¢120.000.00. Incluye Dos líneas telefónicas, AyA, CNFL, etc. Impuestos Municipales ¢35.000.00 Mensuales. Impuestos Municipales ¢35.000.00 Mensuales. Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 Mensuales (Incendio y Robo). Seguros y Pólizas: Proyectado ¢60.000.00 Mensuales (Incendio y Robo). El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00. El total mensual de costos de operación es de ¢620.248.00. El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00 El total anual de costos de operación es de ¢7. 442. 976.00

10 Ventajas de la inversión

11 PROPIEDADDIMENSIONES DEL TERRENO M2 VALOR DE MERCADO En Dólares Americanos $ VALOR DE MERCADO En Colones ¢ VALOR POR METRO CUADRADO $ COMPARATIV O DE PRECIO POR METRO CUADRADO PRECIO DE VENTA COMPARATIVO PROYECTO DE COMPRA889$470.000.00¢266.020.000.00$528.68 $470.000.00 ED-1 BARRIO ESCALANTE330$315.000.00¢178.290.000.00$954.55$425.86$848.590.91 CD-1 SP BARRIO ESCALANTE606$360.000.00¢203.760.000.00$594.06$65.38$528.118.81 EDIF 1001 BARRIO ESCALANTE198$275.000.00¢155.650.000.00$1.388.89$860.20$1.234.722.22 REF 215855 BARRIO ESCALANTE300$420.000.00¢237.720.000.00$1.400.00$871.32$1.244.600.00 415 CASA BARRIO ESCALANTE450$300.000.00¢169.800.000.00$666.67$137.98$592.666.67 Nota: Las propiedades incluidas en el cuadro no incluyen ningún tipo de negocio, solamente las instalaciones y el terreno. Además se puede apreciar que la extensión de la propiedad es la más grande de las que se pudieron localizar en venta en la zona. El valor del metro cuadrado de la propiedad en proyecto de compra es el más accesible de todos, el valor promedio por metro cuadrado es de $922.14

12 Se efectuó un peritaje a la propiedad por parte del Banco Nacional que nos brindó los siguientes datos: Factores valorizantes: Facilidades de comunicación y acceso a servicios. Sector urbano consolidado de alta plusvalía. Lote de amplias dimisiones y forma rectangular. Valor del Terreno ¢250.515.185.00 Valor de la Construcción ¢65.186.325.00 VALOR TOTAL: ¢315.701.510.00 $ 560.748.69 Observaciones: Se considera una garantía bancaria de buena deseabilidad

13 Condiciones del Financiamiento Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor de la propiedad según el avalúo. Monto del Crédito: Máximo el 80% sobre el valor de la propiedad según el avalúo. Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica el interés nunca superará el 16.5%. Tasa de Interés: TBP + 4pts, con un techo de 16.5%, en caso de un incremento de la tasa básica el interés nunca superará el 16.5%. Plazo 15 años. Plazo 15 años. Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito. Comisión: 2% una sola vez al formalizar el crédito. Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el inmueble que se adquirirá. Garantía: Hipotecaria en primer grado sobre el inmueble que se adquirirá. Trámites Legales: El Banco suministra el abogado, por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios. Trámites Legales: El Banco suministra el abogado, por lo tanto no se asume ese gasto por honorarios.

14 En el año 1988 la Junta Directiva del Colegio de Trabajadores Sociales inauguró la sede de Barrio Escalante con una inversión de ¢16.000.000.00 Actualmente según un peritaje de la Municipalidad de San José, la Sede del Colegio tiene un valor de ¢108.644.858.00, sabemos que este valor no es el valor de mercado así que la inversión inicial ha sido muy beneficiosa en términos económicos. Además estas instalaciones brindan grandes beneficios a los agremiados.

15 Consideraciones Finales Se trata de una propiedad con un valor de venta de $470.000.00 equivalente en colones a ¢267.430.000.00. Se trata de una propiedad con un valor de venta de $470.000.00 equivalente en colones a ¢267.430.000.00. Es una propiedad con una extensión de 889.16 metros cuadrados, aproximadamente 500 metros cuadrados de construcción con un frente de 20.3 metros ubicada frente al colegio. Es una propiedad con una extensión de 889.16 metros cuadrados, aproximadamente 500 metros cuadrados de construcción con un frente de 20.3 metros ubicada frente al colegio. En términos generales, la inversión inmobiliaria contiene los siguientes elementos:

16 Consideraciones Finales Al día de ayer por mantener 10 millones en la Cuenta Corriente el Banco Nacional pagaba un 1.60% de interés. Con una inflación del 14%, no se recupera el valor de dinero sino que se pierde. Al día de ayer por mantener 10 millones en la Cuenta Corriente el Banco Nacional pagaba un 1.60% de interés. Con una inflación del 14%, no se recupera el valor de dinero sino que se pierde. En inversiones a la vista a un plazo de 90 días, el interés ronda el 6.80%, y en inversiones a plazo fijo el interés es del 7.07%. En inversiones a la vista a un plazo de 90 días, el interés ronda el 6.80%, y en inversiones a plazo fijo el interés es del 7.07%. En colocaciones en la Bolsa de Valores el riesgo es mayor y el valor de las participaciones ha bajado considerablemente. En colocaciones en la Bolsa de Valores el riesgo es mayor y el valor de las participaciones ha bajado considerablemente.

17 Consideraciones Finales La auditoria externa recomendó invertir el dinero que se tiene en cuentas corrientes del Colegio. Por lo anterior se han realizado múltiples inversiones a plazo. La auditoria externa recomendó invertir el dinero que se tiene en cuentas corrientes del Colegio. Por lo anterior se han realizado múltiples inversiones a plazo. La crisis ha generado la disminución del porcentaje de interés que pagan los bancos por inversiones a plazo y cuentas corrientes. La crisis ha generado la disminución del porcentaje de interés que pagan los bancos por inversiones a plazo y cuentas corrientes.

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