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1.-CODIGO Y DENOMINACION DE LA OPERACION CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) 2.-DESCRIPCION ANALITICA La cuenta corriente.

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1 1.-CODIGO Y DENOMINACION DE LA OPERACION CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) 2.-DESCRIPCION ANALITICA La cuenta corriente de crédito es una figura mixta compuesta por un contrato de préstamo y un contrato de cuenta corriente, en la que la posición ordinaria sería la de descubierto. El banco (E 2 ) concede al peticionario del crédito (E 1 ) que realice disposiciones en una cuenta corriente en la que éste no ha hecho ingreso inicial alguno hasta una cifra llamada límite del crédito. El titular del crédito puede realizar ingresos, disposiciones, domiciliaciones, etc., en la misma, de manera que la cuenta tendrá, en condiciones normales, un saldo deudor neto que recibe el nombre de saldo dispuesto, y sobre el mismo se calculan los intereses a favor del banco, por el tipo indicado en el contrato. La diferencia entre el límite y el dispuesto se llama saldo disponible. Además de los intereses el banco suele cargar una comisión periódica sobre el límite del crédito, así como comisiones de apertura mantenimiento, gastos de correo, etc. Si el saldo deudor supera el límite autorizado, el crédito estará sobredispuesto; en este caso el banco cobrará unos intereses similares a los de descubierto a tipo muy elevado. Como en los préstamos el contrato es intervenido por Agente (E 3 ) a cambio de una comisión por prestación de servicios. Asimismo pueden existir garantías, avales, etc. Por último, llegados a los vencimientos parciales, el límite se va reduciendo hasta que al vencimiento final queda en cero.

2 EJEMPLO: OPERACION 1: D. Landelino Aznar (E 1 ) ha obtenido un límite de crédito por valor de en la Cajamadrid (E 2 ). OPERACION 2 : El señor Aznar realizó una disposición de con cargo a la cuenta corriente. OPERACION 3 : La comisión de apertura ha sido 550. OPERACION 4 : La comisión de la Agencia ascendió a 750. OPERACION 5 : Con posterioridad hizo un ingreso de OPERACION 6 : Llegado el primer vencimiento Cajamadrid cargó por comisión sobre el límite, ptas. de intereses OPERACION 7 : Asimismo Cajamadrid redujo el límite en (En esta ocasión consideraremos que las comisiones no corresponden con la prestación de servicio alguno, sino que son un interés adicional implícito) 3.-ESFERAS JURIDICAS DE CONTROL QUE INTERVIENEN E 1 : PRESTATARIO E 2 : BANCO E 3 : AGENCIA

3 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO GENERAL) E1 E3 E2 PRESTATARIO AGENTE BANCO APF 1 APF 2 D D (1a) (2a) (3a) (4a) (5a) (2b) (3b) (7b) (1b) (7a) (4b) (4c) (6b) (6a) (5b) DESCRIPCION DE OPERACIONES 1. Concesión del límite de crédito. 2. Disposición en efectivo 3. Cargo en cuenta de la comisión de apertura. 4. Cargo en la cuenta del prestatario y abono en la cuenta del agente de los servicios de agencia. 5. Ingreso en efectivo en la cuenta corriente de crédito. 6. Liquidación de intereses y cargo de comisiones sobre el límite 7. Reducción del límite del crédito. GT(M 1 ) GT(P 1 ) IN(G 1 ) IN(M 1 ) DH 1 DH 2 OB 1 OB 2

4 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIOBANCO (1a) (1b) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 1a. y 1b. Nacimiento de relaciones de derecho-obligación recíprocas derivadas de la firma del contrato y la concesión del límite de crédito. (Límite=Disponible). DH 1 DH 2 OB 1 OB 2 OP. 1. CONCESION DEL LIMITE DEL CREDITO

5 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIOBANCO APF 1 D D (2a) (2b) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 2a. Entrega en efectivo del prestamista al prestatario. 2b. Creación de relación credito-débito (o aumento) por el saldo dispuesto por el prestatario OP. 2. DISPOSICION EN EFECTIVO

6 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIOBANCO APF 1 (3a) (3b) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 3a. Prestación de servicios de apertura de crédito. 3b. Incremento del importe dispuesto. GT(M 1 ) IN(M 1 ) OP. 3. CARGO EN CUENTA DE LA COMISION DE APERTURA. 550

7 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E3 E2 PRESTATARIO AGENTE BANCO APF 1 APF 2 (4a) (4b) (4c) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 4a. Prestación de servicios de agencia. 4b. Incremento del importe dispuesto (aumento de la relación crédito-débito) por valor de la comisión de agencia. 4c. Abono en la cuenta del agente de la comisión. GT(M 1 ) IN(M 1 ) OP. 4. CARGO EN LA CUENTA DEL PRESTATARIO Y ABONO EN LA CUENTA DEL AGENTE DE LOS SERVICIOS DE AGENCIA 750

8 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIO BANCO APF 1 D D (5a) (5b) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 5a. Disminución de la cantidad dispuesta. 5b. Entrega en efectivo. OP. 5. INGRESO EN EFECTIVO EN CUENTA CORRIENTE DE CREDITO

9 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIOBANCO APF 1 (6b) (6a) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 6a. Devengo de intereses sobre lo dispuesto y comisiones por el límite. 6b. Incremento del importe dispuesto por cargo en cuenta del importe de la comisión e intereses. GT(P 1 ) IN(G 1 ) OP. 6. LIQUIDACION DE INTERESES Y CARGO DE COMISIONES SOBRE EL LIMITE.

10 CUENTA CORRIENTE DE CREDITO (Incluyendo liquidación de intereses) (MODELO MACRO) E1 E2 PRESTATARIO BANCO (7b) (7a) DESCRIPCION DE CORRIENTES: 7a. y 7b. Extinción parcial de las relaciones de derecho-obligación recíprocas por la disminución del límite de crédito. DH 1 DH 2 OB 1 OB 2 OP. 7. REDUCCION DEL LIMITE DE CREDITO


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