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1. NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL Haga clic para modificar el estilo de título del patrón Haga clic para.

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2 NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL Haga clic para modificar el estilo de título del patrón Haga clic para modificar el estilo de texto del patrón – Segundo nivel Tercer nivel – Cuarto nivel » Quinto nivel 07/06/20142

3 OBJETIVOS DEL RÉGIMEN CONTAR CON INFORMACIÓN ACTUALIZADA Y SISTÉMICA DE TRANSFERENCIAS DE: ACCIONES DE SOCIEDADES COMERCIALES; locales y del exterior CUOTAS DE COOPERATIVAS Y MUTUALES DERECHOS EN FIDEICOMISOS; locales y del exterior OBTENER INFORMACIÓN COMPLETA, ACTUAL Y OPORTUNA PARA UN CONTROL FISCAL EFECTIVO Y EFICIENTE.

4 SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN DE DE PERSONAS FÍSICAS Y JURÍDICAS QUE POSEAN PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES O FIDEICOMISOS, LOCALES O DEL EXTERIOR MILLONES CONTROLAR ON LINE A TITULARES DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS DE SOCIEDADES, CON UN PATRIMONIO NETO TOTAL DE MILLONES DE PESOS MILLONES SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN ADICIONAL DE FIDEICOMISOS. DURANTE EL 2011 LAS EMISIONES DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS SE INCREMENTARON UN 34%, LO QUE ASCIENDE A UN MONTO TOTAL DE MILLONES DE PESOS. OBJETIVOS DEL RÉGIMEN

5 ESTA MODIFICACIÓN SE INFORMA EN JULIO DE EJEMPLO: UNA SOCIEDAD ANÓNIMA QUE CIERRA EJERCICIO EN DICIEMBRE DE 2011 Y TIENE NUEVOS ACCIONISTAS O MODIFICA SUS AUTORIDADES A PARTIR DE FEBRERO DE 2012 ESTA MODIFICACIÓN SE INFORMA EN JULIO DE SITUACIÓN ACTUAL LAS SOCIEDADES COMERCIALES Y FIDEICOMISOS LOCALES INFORMAN A LOS SOCIOS Y RESPONSABLES ANUALMENTE A DICIEMBRE DE CADA AÑO

6 CARACTERÍSTICAS DEL REGISTRO PERMITIRÁ OBTENER ON LINE LA INFORMACIÓN DE LOS SOCIOS Y RESPONSABLES DE CADA SOCIEDAD Y FIDEICOMISOS, INCLUYENDO AQUELLOS DEL EXTERIOR, MEDIANTE: REGISTRO DE TRANSFERENCIAS ON LINE DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES Y APODERADOS REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR

7 REGISTRO DE TRANSFERENCIA ON LINE DE ACCIONES SIN ACCIONES Y PARTICIPACIONES SIN COTIZACIÓN EN BOLSA Se registran ON LINE TODAS las transferencias Se registran SOLO las transferencias que impliquen cambios en el CONTROL de la sociedad y la TOMA DE DECISIONES SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR CON ACCIONES Y PARTICIPACIONES CON COTIZACIÓN EN BOLSA Vendedores, compradores, escribanos y sociedades involucradas DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN

8 ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES AUTORIDADES QUE SE INFORMAN DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN Obliga a las sociedades comerciales a informar ON LINE las modificaciones que se produzcan en la nómina de DIRECTORES, GERENTES, ADMINISTRADORES, SÍNDICOS, MIEMBROS DEL CONSEJO DE VIGILANCIA y APODERADOS DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN

9 DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN REGISTRO ON LINE DE OPERACIONES DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS /EXTINCIÓN DE LOS CONTRATOS INGRESO Y EGRESO DE FIDUCIANTES Y/O BENEFICIARIOS TRANSFERENCIAS DE DERECHOS EN FIDEICOMISOS APORTES AL FIDEICOMISO MODIFICACIONES AL CONTRATO INICIAL ASIGNACIÓN DE BENEFICIOS AMPLIAR EL RÉGIMEN DE INFORMACIÓN ANUAL DE FIDEICOMISOS Se incluyen los FIDEICOMISOS DEL EXTERIOR FIDUCIARIOS RESIDENTES EN EL PAÍS o FIDUCIANTES/BENEFICIARIOS RESIDENTES EN EL PAÍS REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR

10 BENEFICIOS ON LINE PODER CONSULTAR Y CONOCER ON LINE : LAS TRANSFERENCIAS DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES, INCLUSO DE SOCIEDADES DEL EXTERIOR LA COMPOSICIÓN ACCIONARIA DE UNA SOCIEDAD NÓMINA DE AUTORIDADES, REPRESENTANTES y ÓRGANOS DE CONTROL DE LAS SOCIEDADES CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR Y OTRAS OPERACIONES REALIZADAS POR LOS MISMOS

11 BENEFICIOS CONTAR CON INFORMACIÓN SISTÉMICA Y ACTUALIZADA LA CUAL PODRÍA SER CONSULTADA POR OTROS ORGANISMOS (BCRA, CNV, IGJ, REGISTROS PROVINCIALES, ENTRE OTROS) MEDIANTE LA FIRMA DE UN CONVENIO CON AFIP.

12 NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL Haga clic para modificar el estilo de título del patrón Haga clic para modificar el estilo de texto del patrón – Segundo nivel Tercer nivel – Cuarto nivel » Quinto nivel 07/06/ UTILIZACION DE MATRICES DE RIESGO CONTROLES ON LINE

13 Tenencia Bienes muebles Tenencia Bienes inmuebles Información Financiera Otros 1,5 millones de Cartas Inducción 1,5 millones de Cartas Inducción Personas Físicas que NO presentaron DDJJ 2010 Personas Físicas que NO presentaron DDJJ 2010 MATRIZ DE RIESGO INDUCCION PERSONAS FISICAS Se incrementa un 150% el universo Acreditaciones/Saldos Colocaciones a Plazo Fijo Tarjetas Débito/Crédito Tenencia Acciones Operaciones de Cambio (COC) Cuotas Colegios Prepagas Ingresos en Relación Dependencia Propiedades de valores significativos Escribanos Expensas Aeronaves Automotores Embarcaciones

14 FISCALIZACIÓN Bs. Ps. Gcias. IVA Personas Físicas /Jurídicas Tarjetas Colegios Prepagas Inmuebles Rurales MATRIZ DE RIESGO POST PRESENTACIÓN DE DDJJ Modelos Ferias Granos 2012

15 NUEVOS REGÍMENES ONLINE C/CONTROLES EN TIEMPO REAL COC Fideicomisos Acciones y Participaciones Importaciones Bienes - DJAI Importaciones Bienes - DJAI Importaciones Servicios - DJAS Importaciones Servicios - DJAS


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