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1. 2 Impuesto a la Renta EL FORMULARIO 101 3 DATOS DE CABECERA NO SE PUEDEN RECTIFICAR Rubro 1.- ESTADO DE RESULTADOS Rubro 2.- RESULTADO DEL EJERCICIO.

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2 2 Impuesto a la Renta EL FORMULARIO 101

3 3 DATOS DE CABECERA NO SE PUEDEN RECTIFICAR Rubro 1.- ESTADO DE RESULTADOS Rubro 2.- RESULTADO DEL EJERCICIO (Contable y Fiscal)

4 4 Rubro 4.-Determinación de la Base Imponible para quienes obtuvieron beneficios fiscales antes de la modificación del art. 20 de la Ley 125/91 y otros. Rubro 5.- Liquidación y Saldo del Impuesto Rubro 6.- Determinación de Anticipo para el siguiente Ejercicio Fiscal FIRMA DEL CONTRIBUYENTE USO INTERNO Rubro 3.- COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

5 5 Rubro 7.-Información Patrimonial Rubro 8.- Información complementaria FIRMA DEL CONTRIBUYENTE RECEPCIÓN ERAs o D.G.G.C.

6 6 Mecanismo de Determinación INGRESOS (-)COSTOS (=)RENTA BRUTA (-)GASTOS (=)RENTA NETA (+)GASTOS NO DEDUCIBLES (=)UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (-)COMPENSACION POR PERDIDA FISCAL (=)RENTA NETA IMPONIBLE (x) ALICUOTA O TASA IMPOSITIVA (=)IMPUESTO LIQUIDADO

7 7 DATOS DE CABECERA NO SE PUEDEN RECTIFICAR 1ª. Página

8 8 Rubro 1.- ESTADO DE RESULTADOS 1ª. Página

9 9 Rubro 2.- RESULTADO DEL EJERCICIO (Contable y Fiscal) 1ª. Página

10 10 Rubro 3.- COMPENSACIÓN DE PÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2ª. Página

11 11 Rubro 4.-Determinación de la Base Imponible para quienes obtuvieron beneficios fiscales antes de la modificación del art. 20 de la Ley 125/91 y otros. 2ª. Página

12 12 2ª. Página Rubro 5.- Liquidación y Saldo del Impuesto

13 13 LLENADO SEGÚN Resolución 452/06 - Artículo 18 Inc. Rubro 5 – Liquidación del Impuesto ContribuyenteFisco a Impuesto liquidado sobre la tasa …% general del Impuesto, proviene del Rubro 4 Inc. h Col. II. = Rubro 4 Inc. h Col. II x 20% (veinte por ciento). b Impuesto liquidado sobre la tasa del 30% aplicable sobre la renta alcanzada por beneficios de la Ley 60/90, proviene del Rubro 4 Inc. b Col I. = Rubro 4 Inc. b Col I x 1.5% (uno punto cinco por ciento). c Impuesto liquidado sobre la tasa del 30% aplicable sobre la renta alcanzada por beneficios del Mercado de Valores, proviene del rubro 4 Inc. c Col I. = Rubro 4 Inc. c Col I x 15% (quince por ciento). d Impuesto liquidado sobre la tasa del 30% aplicable sobre la renta alcanzada por beneficios del Mercado de Capitales, proviene del rubro 4 Inc. d Col I. = Rubro 4 Inc. d Col I x 10% (diez por ciento). 2ª. Página

14 14 2ª. Página Rubro 6.- Determinación de Anticipo para el siguiente Ejercicio Fiscal

15 15 3ª. Página Rubro 7.- Información Patrimonial

16 16 3ª. Página Rubro 8.- Información Complementaria

17 17 3ª. Página Firma del Contribuyente Recepción Eras o DGGC

18 18 IMPORTANTE recordar para el llenado del formulario 1.Importes en Valores absolutos 2.Utilizar punto como separador de miles 3.Ejemplo: No utilizar el signo menos ni el paréntesis para los importes negativos Los campos no utilizados deben ser anulados con una línea horizontal 6. En ningún caso utilizar el cero

19 19 Tel/Fax: /7 Móvil: CONTÁCTENOS: Edificio Asunción Súper Centro 2do. Piso Oficina Nº 302


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