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D. JUAN MANUEL ALONSO REVILLA (Director de Desarrollo de Sistemas de Información, CNMV) La aplicación de XBRL en la CNMV.

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1 D. JUAN MANUEL ALONSO REVILLA (Director de Desarrollo de Sistemas de Información, CNMV) La aplicación de XBRL en la CNMV

2 XBRL en la CNMV José Manuel Alonso Revilla Director de Desarrollo de Sistemas de Información de la CNMV

3 XML Usan una plantilla EXCEL o WORD para generar un fichero XML El fichero cifrado se envía por correo electrónico a la CNMV Descifrado del fichero Se incorporan los datos a los sistemas de la CNMV Entidades con valores admitidos a cotización XML El fichero se cifra y firma con CIFRADOC/CNMV ENVÍO DE ESTADOS FINANCIEROS TRIMESTRALES Y SEMESTRALES (IPP) A LA CNMV INTERNET

4 Datos del Informe semestral actual en fichero XML Inmovilizaciones inmateriales Fichero XML actual

5 Datos del Informe semestral en fichero XBRL Inmovilizaciones inmateriales del ejercicio actual Fichero XBRL

6 Taxonomía IPP Taxonomía para preparar la Información Publica Periódica que las entidades emisoras de valores admitidos a negociación en Bolsas de Valores deben remitir a la CNMV de acuerdo con la Circular 1/2005 de la CNMV La taxonomía IPP sirve para elaborar ocho modelos de informe (dos por cada uno de los siguientes tipos de entidades): General Entidades de Crédito Sociedades de Cartera Seguros

7 Datos Identificativos del Emisor Variación del Grupo Consolidado Bases de Presentación y Normas de Valoración Balance de Situación Resultados Balance Consolidado Comparativo Evolución de los Negocios Distribución por Actividad de la Cifra Neta de Negocio Número de Personas Empleadas Emisiones, Reembolsos o Cancelaciones de Empréstitos Dividendos Distribuidos Estructura de la Información Pública Periódica Anexo explicativo Hechos Significativos Informe especial de los Auditores Hechos Significativos Operaciones con partes vinculadas COMUNES GENERAL SEGUROS ENTIDADES CREDITO SOCIEDADES CARTERA Taxonomía IPP

8 IPP-SOC-IND IPP-COMUN importa IPP-SEG-IND IPP-ENC-IND importa Importa IPP-GEN-IND IPP-GEN-CON IPP-MAS-PAT IPP-SEG-CON IPP-SOC-CON IPP-ENC-CON IPP-GEN Conceptos Financieros comunes por Sector IPP-SEG IPP-SOC IPP-ENC importa Conceptos comunes a todas las IPPs Conceptos Financieros específicos importa Taxonomía IPP DGI IFRS-GP ES-BE-SF importa

9 XBRL Taxonomía IPP Usan Excel como herramienta XBRL Excel usa un esquema definido Excel crea ficheros en formato XBRL Los ficheros XBRL se envían por correo electrónico a la CNMV Los ficheros recibidos se verifican de acuerdo al esquema Se incorporan los datos a los sistemas de la CNMV Entidades con valores admitidos a cotización Taxonomía IPP Soft XBRL

10 Taxonomía IPP Documentos en fase de consulta TAXONOMIAS


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