PRESUPUESTO GENERAL DEL EXCMO. AYUNTAMIENTO DE GRANADA EJERCICIO 2014 Pleno vecinal 09/01/2014.

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1 PRESUPUESTO GENERAL DEL EXCMO. AYUNTAMIENTO DE GRANADA EJERCICIO 2014 Pleno vecinal 09/01/2014

2 Presupuesto 20142 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 A. CONCEPTO Y CONTENIDO DEL PRESUPUESTO B. PROCESO DE ELABORACIÓN Y ANÁLISIS PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO C. PRESUPUESTO CONSOLIDADO

3 Presupuesto 20143 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Presupuesto: (Art 162 TRLRHL) Expresión cifrada, conjunta y sistemática de las obligaciones que, como MÁXIMO, pueden reconocer la entidad y sus OO.AA., y de los derechos que PREVEAN liquidar durante el ejercicio. GASTOS ….. MÁXIMO INGRESOS.. PREVISIÓN A. CONCEPTO Y CONTENIDO DEL PRESUPUESTO

4 Presupuesto 20144 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CONTENIDO DEL PRESUPUESTO: Presupuesto de la propia entidad Presp. OO. AA. (Agencia Albaicin y AMT) Estados de previsión de G e I de las empresas municipales PRESUPUESTO CONSOLIDADO

5 Presupuesto 20145 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 DOCUMENTOS DE CADA PRESUPUESTO: MEMORIA (política) INFORME ECONOMICO FINANCIERO (suficiencia y equilibrio) ESTADO DE GASTOS (quién, para qué y en qué se gasta) ESTADO DE INGRESOS (Quién y porqué se ingresa) BASES DE EJECUCION (normativa) ANEXOS: INVERSIONES, TRANSFERENCIAS Y DE PERSONAL

6 Presupuesto 20146 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 1. Determinación del TECHO DE GASTO 2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS 3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO B. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO

7 Presupuesto 20147 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Marco normativo presupuestario: LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera Dos conceptos que enmarcan la elaboración, aprobación y ejecución de los Presupuestos: Estabilidad: equilibrio o superávit (I>G) Sostenibilidad: estabilidad como conducta financiera permanente de las AA.PP. B.1 DETERMINACION DEL TECHO DE GASTO

8 Presupuesto 20148 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera OBJETIVO QUE LAS AA.PP. NO GASTEN MÁS DE LO QUE INGRESAN ¿Cómo? Estableciendo un LÍMITE DE GASTO NO FINANCIERO (TECHO DE GASTO) Por dos vías: GASTOS: Regla de Gasto Art. 12 (Gasto Computable) y Ingresos: Previsión de Derechos Reconocidos

9 Presupuesto 20149 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CALCULO TECHO DE GASTO VIA REGLA DE GASTO: Suma PREVISION LIQUIDACION 2013 Cap. I a VII - III (intereses) +/- AJUSTES (guía IGAE) -transferencias internas OO.AA. 2013 -transferencias de otras AA.PP. 2013 = GASTO COMPUTABLE 2013 +/- Recaudación por Cambios normativos + 1.5% incremento por TRCPIB = GASTO COMPUTABLE 2014 PROCEDIENDO A LA INVERSA LLEGARIAMOS AL IMPORTE CAPITULOS I A VII EXCEPTO III DE 2014 + CAP. III= LGNF + VIII Y IX = TECHO DE GASTO 2014 VIA REGLA DE GASTO

10 Presupuesto 201410 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Calculo Techo de Gasto vía ingresos LGNF LGNF = Capítulos I a VII, e.d., en principio sería LGN=Gasto computable + Intereses (Cap III) Sin embargo, al estar sometidos a un plan de ajuste … Cálculo LGNF vía Ingresos (RD) previstos ajustados a SEC 95

11 Presupuesto 201411 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Calculo Techo de gasto vía PREVISION DE INGRESOS: Partiendo de DRN previstos plan de ajuste + Actualización a DRN de liquidación de 2012 + medidas Revisión Plan de ajuste 2013 +/- AJUSTES (SEC 95) = DRN previstos 2014 capítulos I a VII + Cap VIII y IX (gastos financieros) = TECHO GASTO 2014 vía ingresos

12 Presupuesto 201412 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 EL MENOR LGNF entre cálculo vía GASTOS Y Cálculo vía INGRESOS MARCARÁ EL TECHO DE GASTO DEL AYUNTAMIENTO, excluidas empresas municipales. (carácter eminentemente técnico)

13 Presupuesto 201413 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 A tendiendo a la LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera Cálculo Límite de Gasto No Financiero (Cap I a VII): máximo de 244.256.200,00 € Sumando Gastos financieros (VIII y IX) = TECHO PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 (excluidas empresas municipales) 265.137.140,00 € A esto se tiene que ajustar el presupuesto de Gastos (Presupuesto 2013 fue de 262.709.198)

14 Presupuesto 201414 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 1. Determinación del TECHO DE GASTO 2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS 3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO B. ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO

15 Presupuesto 201415 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Datos de Contabilidad Municipal Evolución tendencial de los ingresos en los últimos ejercicios Posibles crecimientos al alza, nulos o a la baja atendiendo a perspectivas de la evolución económica Criterios de prudencia B2. Estimación PREVISION DE INGRESOS

16 Presupuesto 201416 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 2013 CAPÍTULOTotal 1. IMPUESTOS DIRECTOS 100.231.883,3837,81% 37,74% 2. IMPUESTOS INDIRECTOS 11.562.370,854,36% 4,23% 3. TASAS PP Y OTROS INGRESOS 62.854.123,1523,71% 23,58% 4. TRANSF. CORRIENTES 84.768.781,5331,98% 32,77% 5. INGRESOS PATRIMONIALES 5.682.119,572,14% 1,27% 6. ENAJ. INVERSIONES REALES 0,04% 7. TRANSF. CAPITAL2,00 0,37% 8. ACTIVOS FINANCIEROS1,00 0,00% 9. PASIVOS FINANCIEROS 0,00% Total general 265.099.281,48 100,00%

17 Presupuesto 201417 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA

18 Presupuesto 201418 PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA LA ESTRUCTURA FINANCIERA PERMANECE ESTABLE

19 Presupuesto 201419 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 B1. Determinación del TECHO DE GASTO B2. Estimación de la PREVISION DE INGRESOS ELABORACION DEL PRESUPUESTO Información aportada por las Áreas Créditos necesarios para mantener la actividades y gastos comprometidos B3. Estimación de los CREDITOS INICIALES DE GASTO

20 Presupuesto 201420 PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA DISTRIBUCIóN ECONóMICA: ¿En que se gasta? CAPITULOSPRESP 2014%2013% Cap. 1 Gastos de personal98.710.053,1037,24% 37,81% Cap. 2 Gastos en bienes corrientes y servicios103.050.284,9838,87% 39,65% Cap. 3 Gastos financieros12.470.006,124,70% 4,18% Cap. 4 Transferencias corrientes24.601.888,409,28% 10,12% Cap. 6 Inversiones reales2.060.827,200,78% 1,27% Cap. 7 Transferencias de capital3.325.282,711,25% 1,56% Cap. 8 Activos Financieros1,000,00% Cap. 9 Pasivos Financieros20.880.937,977,88% 5,42% TOTAL PRESUPUESTO GASTOS265.099.281,48 100,00%

21 Presupuesto 201421 PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 ENTIDAD EXCMO AYUNTAMIENTO DE GRANADA

22 Presupuesto 201422 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014

23 Presupuesto 201423 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 ÁREAS DE GASTO (¿Para qué se gasta?) PRESUPUESTO 2014PRESUPUESTO 2013 0 DEUDA PÚBLICA33.300.944,0924.795.688,83 1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS109.739.665,45111.758.032,90 2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL31.770.799,3132.091.421,11 3 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE30.221.797,6330.899.707,49 4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO14.804.154,4217.914.520,81 9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL45.261.920,5843.249.827,48 TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 2014265.099.281,48260.709.198,62

24 Presupuesto 201424 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 DISTRIBUCION PRESUPUESTO GASTO POR CONCEJALIASPRESP 2014 01 TURISMO, PRESIDENCIA Y FIESTAS MAYORES4.463.001,58 02 MEDIO AMBIENTE, SALUD Y MANTENIMIENTO66.140.125,10 03 EDUCACIÓN, CONSUMO Y EMPLEO3.186.927,00 04 FAMILIA, B. SOCIAL E IGUALDAD18.000.488,93 05 DEPORTES5.404.224,21 06 PERSONAL, SERVICIOS GENERALES106.726.227,01 07 URBANISMO, OBRAS Y LICENCIAS4.011.928,22

25 Presupuesto 201425 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 CONCEJALIAPRESP 2014 08 ECONOMÍA Y HACIENDA39.564.869,20 09 CULTURA Y COMUNICACIÓN3.328.677,00 10 PARTICIPACIÓN CIUDADANA810.490,00 11 PROTECCIÓN CIUDADANA Y MOVILIDAD12.510.044,77 12 JUVENTUD390.336,46 13 COMERCIO Y OCUPACIÓN DE LA VÍA PÚBLICA20.600,00 14 RELACIONES INSTITUCIONALES Y PATRIMONIO541.342,00 TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 2014265.099.281,48

26 Presupuesto 201426 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 AREA2014%2013% 01 TURISMO, PRESIDENCIA Y FIESTAS MAYORES1,68%1,88% 02 MEDIO AMBIENTE, SALUD Y MANTENIMIENTO24,95%24,90% 03 EDUCACIÓN, CONSUMO Y EMPLEO1,20%1,28% 04 ATENCION A LA FAMILIA, B. SOCIAL E IGUALDAD6,79%7,01% 05 DEPORTES2,04%2,62% 06 PERSONAL, SERVICIOS GENERALES,40,26%40,95% 07 URBANISMO, OBRAS Y LICENCIAS1,51%1,71% 08 ECONOMÍA Y HACIENDA14,92%11,59% 09 CULTURA Y COMUNICACIÓN1,26%1,37% 10 PARTICIPACIÓN CIUDADANA0,31% 11 PROTECCIÓN CIUDADANA Y MOVILIDAD4,72%6,02% 12 JUVENTUD0,15% 13 COMERCIO Y OCUPACIÓN DE LA VÍA PÚBLICA0,01% 14 RELACIONES INSTITUCIONALES Y PATRIMONIO0,20%0,21% TOTAL PRESUPUESTO DE GASTOS 2014 100,00%

27 Presupuesto 201427 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 AREAS

28 Presupuesto 201428 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 EVOLUCION GASTOS 2008-2014

29 Presupuesto 201429 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General Ejercicio 2014 EVOLUCION INGRESOS 2008-2014

30 Presupuesto 201430 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 COMPARATIVA 2013 -2014 GASTOS€ % VARIACION 2013/2014 Presupuesto 2013 entidad Ayto de Granada260.709.198,62 Presupuesto 2014 entidad Ayto de Granada265.099.281,481,68% GASTOS€ % VARIACION 2013/2014 Presupuesto 2013 CONSOLIDADO268.960.784,47 Presupuesto 2014 CONSOLIDADO271.165.276,290,82%

31 Presupuesto 201431 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Muchas gracias por su atención

32 Presupuesto 201432 AYUNTAMIENTO DE GRANADA Presupuesto General ejercicio 2014 Muchas gracias por su atención