SUPERVISION BASADA EN RIESGOS EXPERIENCIA PARAGUAYA

INTRODUCCION El mercado de seguros permite al publico en general transferir sus riesgos, generar alternativas de ahorro y previsión para las familias, favorece el desarrollo de la actividad económica en un ambiente de confianza y fomenta el desarrollo del mercado de capitales a través de la inversión de los recursos que administra. La confianza pública es componente clave dentro de la industria del seguro y un evento de insolvencia de una aseguradora puede afectar a toda la industria en la medida que debilita esa confianza.

la SIS ha estado en los últimos años efectuando un proceso de revisión de sus sistemas de supervisión para el mejor cumplimiento de su misión. Es por ello, que debido al desarrollo y mayor complejidad de los mercados y la evolución de los modelos de supervisión en el mundo la SIS ha estado en los últimos años efectuando un proceso de revisión de sus sistemas de supervisión para el mejor cumplimiento de su misión.

MOMENTOS CLAVES DEL MARCO REGULATORIO 1947 Primer régimen legal en materia de seguros Ley de Seguros y Creación de la superintendencia de Seguros Sistema contable y Central de Información.

LEY 827/96 DE SEGUROS = SUSTENTA SUS BASES EN SOLVENCIA I 1)Requerimiento mínimo de patrimonio : Empresas de Seguros: US$ por ramo (ramo vida y ramo patrimonial) Empresas de reaseguros: US$ por ramo (ramo vida y ramo patrimonial)

LEY 827/96 DE SEGUROS = SUSTENTA SUS BASES EN SOLVENCIA I 2 ) Solvencia dinámica→ pre eminencia Patrimonio Técnico (PT) o Patrimonio Propio no Comprometido: Revaluación extracontable del Patrimonio Simulando una situación de stress. Sustenta sus bases en Solvencia I : Patrimonio técnico mínimo = máx. [f (volumen de prima presente); f(siniestros pasados); requerimiento mín. de capital] =>Riesgo Técnico

Coeficiente de Solvencia= Patrimonio Técnico Observado Patrimonio Técnico Mínimo CS < 0,7 da lugar a la Suspensión de emisión de póliza y plan de regularización. CS> o = CS < 1 es Nivel Deficiente = Plan de Regularización

3) Solvencia estática: Provisiones Técnicas Riesgos en Curso o Prima no Ganada Matemáticas Siniestros Fondos de Acumulación 4 ) Representatividad de las Provisiones Técnicas

ESTRUCTURA DEL MERCADO – 2015

DISTRIBUCION DE LA PRODUCCION – MERCADO PARAGUAYO

DISTRIBUCION DE LA CARTERA DE INVERSION – MERCADO PARAGUAYO

Concepto de solvencia ¿Qué es la Solvencia? 1. Acción y efecto de solver o resolver. 2. Carencia de deudas. 3. Capacidad de satisfacerlas. 4. Cualidad de solvente. “Capacidad para atender el pago de los compromisos económicos mediante el conjunto de recursos que constituyen el patrimonio o activo.”

Concepto de solvencia Clasificación tradicional: Solvencia estática Solvencia dinámica

Concepto de solvencia Solvencia estática: Primas calculadas sean suficientes y provisiones técnicas adecuadas. Capacidad de hacer frente a los compromisos asumidos derivados de la actividad aseguradora. Es una solvencia a priori. Marco reglamentado por Res.132/15 Régimen de Cobertura de las Reservas Técnicas, Inversión de los Fondos Invertibles y Gobierno Corporativo.

Concepto de solvencia Solvencia dinámica: Recursos suficientes para hacer frente a los compromisos. Capacidad del asegurador para cumplir los compromisos que pudieran aparecer como consecuencia de su actividad futura. Es una solvencia a posteriori

Concepto de solvencia La Resolución 239/07 y modificatorias clasifica los modelos de solvencia en: Modelos retrospectivos. Modelos prospectivos. Dichos modelos actualmente son utilizados para establecer el factor de retención para las aseguradoras, a fin de determinar el Margen de Solvencia Mínimo Requerido en el Paraguay

Antecedentes Se establece el sistema vigente: Res. 133/15 ha incrementado los factores de retención a fin de fomentar la solvencia de las aseguradoras: Para Patrimoniales: Aumento del 16% al 18% sobre las primas. Aumento del 23% al 26% sobre los siniestros. Para vida: 4% de la provisión de seguros de vida.

Proyecto Solvencia II Se fija un modelo de solvencia basado en el enfoque de tres pilares: Pilar I: Requerimientos de capital. Pilar II: La intervención del supervisor. Pilar III: Disciplina de mercado

Proyecto Solvencia II Pilar I: Se basa en los aspectos cuantitativos. Busca determinar una cifra de capital necesaria para garantizar la solvencia de la entidad aseguradora. (SCR y MCR) Valoración de activos y pasivos

Dra. Ana Belén Herrero Brañas CONOCER MEDIR LIMITAR CONTROLAR

Proyecto Solvencia II Pilar II: Se basa en aspectos cualitativos. Conlleva un proceso de revisión supervisora. Normas de gestión, autogobierno y control interno

Proyecto Solvencia II Pilar III: Disciplina de mercado o transparencia. Información a terceros. Información a efectos del supervisor.

Dra. Ana Belén Herrero Brañas

INCORPORACION DE ELEMENTOS DE SUPERVISION BASADA EN RIESGOS

CONCLUSION El mercado de seguros en Paraguay se caracteriza por: a)Una aún incipiente dinámica de sus operaciones financieras. b)Vínculos externos, más por sus operaciones técnicas (reaseguros) que financieras. Coyunturalmente sus normas apuntan a proteger a la industria del seguro de determinados riesgos: como cesión de riesgos al exterior y procesos internos (reaseguros facultativos locales).

El desarrollo de instrumentos financieros y del mercado formal de valores, así como su participación en procesos de integración de mercados, conllevará necesariamente a una mayor dinámica del aspecto financiero por lo que tenemos la ventaja de preparar el terreno normativo que acompañe a este procesos a la luz de las experiencias de economías con dichas características.

Para llevar a cabo este proceso, la SIS se encuentra actualmente en un proceso de restructuración y fortalecimiento del área de inspección, análisis, y atención al usuario. Algunos de los temas que se están abordando son: Implementación de la Matriz de Riesgo Definición de “Benchmarks” y criterios generales para la evaluación Implementación de la Matriz de Alerta Temprana Fortalecimiento del gobierno corporativo en las compañías Documentación y sistemas de apoyo para la evaluación Capacitación continua del plantel de la SIS Modificación de la estructura organizacional SIS, dando énfasis al seguimiento continuo, análisis extra situ e in situ.

¡ Muchas Gracias!