INFORME DE COSTOS Y GASTOS ENERO A JUNIO 2015

NORMATIVIDAD Ley 10 de 1990 Artículo No. 8 Ley 100 de 1993 Artículo No.185 y 225 Decreto 3730 de 2003 Decreto 1018 de 2007 Resolución No. 356 de 2007 de CGN Resolución 724 de 2008 de Superintencia Nacional de Salud ( Plan Único de Cuentas para EPS e IPS) Resolución DDC-00002/2014 Resolución Interna 0021 (por medio de la cual se adopta la resolución DDC 00002 del 2014)

METODOLOGIAS O SISTEMAS DE COSTEO USADOS EN SALUD Costeo basado en actividades ABC (Activity Base Costing) Costeo por Protocolos Clínicos Costos por procesos Costos por Paciente / Patología Grupos relacionados por diagnostico

PROCESO DE COSTOS TOMA DE DESICIONES COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIRECTOS MATERIALES PROCESO DE COSTOS SUMINISTROS TOMA DE DESICIONES MANO DE OBRA NOMINA-PLANTA SE REALIZA LA DISTRIBUCION DE RECURSOS HOSPITALARIOS POR TIPO DE CENRO DE COSTOS CUENTAS X PAGAR-CONTRATISTAS-TERCEROS COSTOS DIRECTOS CONTABILIDAD -PROVISIONES COSTOS GENERALES COSTOS INDIRECTOS INDUCTORES ACTIVOS FIJOS-DEPRECIACIÓN CUENTAS POR PAGAR- SERVICIOS PUBLICOS MANTENIMIENTO, VIGILANCIA, ASEO, ENTRE OTROS CONTABILIDAD- AMORTIZACIONES

GRADO DE MADUREZ DEL PROCESO DE COSTOS HOSPITAL Sistema de Información Información del PIC es reportado por código CHIP.

PORCENTAJE DE PARTICIPACION EMPRESA DE SERVICIOS EMPRESA DE BIENES RANGOS 60-80% TALENTO HUMANO 20%-30% TALENTO HUMANO HOSPITAL DEL SUR I SEMESTRE 2015 83% I SEMESTRE 2014 82%

INTERACCIÓN CON COSTOS NOMINA MANO DE OBRA CUENTAS POR PAGAR MANO DE OBRA (CONTRATISTAS) Y GASTOS GENERALES (SEGUROS SERVICIOS PUBLICOS ,ARRIENDOS SERVICIO ASEO, VIGIALNCIA, ENTRE OTROS) ACTIVOS FIJOS GASTOS GENERALES (DEPRECIACIÓN) SUMINISTROS DESPACHOS INSUMOS ASISTENCIALES Y ADMINISTRATIVOS FACTURACION VENTAS DE SERVICIOS PLANEACIÓN CUPS (PRODUCCION)

CLASIFICACIÓN DE LOS CENTROS DE COSTOS I SEMESTRE 2015-2014 R E C U S O ESTRUCTURA SERVICIOS INTERMEDIOS FINALES 2015 3.210.364 13% 2015 16.152.231 63% 2015 5.150.736 20% 2014 3.103.471 13% 2014 5.824.091 24% 2015 1.001.828 4% 2014 13.990.984 59% 2014 1.001.225 4% Valor en miles de pesos Estructura: Administrativos Servicios: Atención al usuarios e Historias Clínicas Intermedios: Apoyo Diagnostico, Apoyo terapéutico y ambulancias Finales: Asistenciales Resolución de costos DDC-000002 Febrero del 2014

COMPARATIVO FACTURACION VS COSTOS I SEMESTRE 2014-2015 CAPITAL DE TRABAJO 2014:4.760.448 2015:7.997.816 Valor en miles de pesos

AJUSTE DE FACTURACION VS COSTOS I SEMESTRE 2014-2015 Valor en miles de pesos NOTA : 96% DE RECAUDO COSTO VACANTES :$7.044.520 anual CAPITAL DE TRABAJO- 2014:$4.760.448 CAPITAL DE TRABAJO- 2015: $7.997.816

COMPARATIVO PAGADORES FACTURACION VS COSTOS I SEMESTRE 2015 PIC: El costos de Personal de planta, no es reconocido.. Otros: Existen proyectos UEL que se están ejecutando y no se han facturado

AJUSTE DE PAGADORES FACTURACION VS COSTOS I SEMESTRE 2015 Población:33.771 UPC: $13.557 Uso 0,67 Población:4.193 V UPC: $14.095 Uso 0,06 12% % Pago 96% 99% 88% 95% 95% 99% 100% FACTURADO COSTO RENTABILIDAD % 24.930.071 25.515.160 -585.089 -2%

PROYECCION FACTURACION VS COSTOS AÑO 2015 Incluye ajuste Caprecom Valor en miles de pesos

PROYECCION FACTURACION VS COSTOS AÑO 2015(Incluye Caprecom y Vacantes 4 trimes) Valor en miles de pesos

COMPARATIVO POR UNIDAD DE NEGOCIO URGENCIAS CONSULTAS Y PROCEDIMIENTOS COMPARATIVO POR UNIDAD DE NEGOCIO I SEMESTRE 2015-2014 1.001.224.878 4% ODONTOLOGIA GINECOBSTETRICIA PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC) HOSPITALIZACIÓN USO  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 0,072 2014 8.500.731 6.873.502 1.627.229 19% 0.075 2015 8.105.799 7.094.419 1.011.379 12% USO  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 0,011 2014 2.291.552 2.457.308 -165.756 -7% 0,010 2015 2.332.568 2.599.847 -267.279 -11%  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 2014 37.288 210.820 -173.531 -465% 2015 24.785 216.354 -191.569 -773% USO  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 0,015 2014 2.733.651 1.721.182 1.012.469 37% 2015 2.841.704 1.700.323 1.141.381 40% USO  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 0,047 2014 284.725 353.570 -68.845 -24% 0,038 2015 381.260 323.915 57.345 15%  AÑO FACTURACIÓN COSTOS RENTABILIDAD % 2014 11.993.677 12.303.389 -309.712 -3% 2015 12.352.948 13.580.302 -1.227.354 -10% 7% 2% 2014 Fact : $25.841.624 Costo:$23.919.771 2015 Fact : $26.039.063 Costo:$25.515.160

COSTO I SEMESTRE 2015

COSTO DE PERSONAL I SEMESTRE 2015-2014

INSUMOS HOSPITALARIOS I SEMESTRE 2015-2014

COSTOS GENERALES I SEMESTRE 2015-2014

PRODUCCION POR CUPS Y COSTO PROMEDIO I SEMESTRE 2015-2014 Las actividades del PIC no se registran por Cups