COSTOS HOSPITALARIOS SUB RED CENTRO ORIENTE RESULTADOS I SEMESTRE DE DIRECCIÓN DE ANALISIS DE ENTIDADES PUBLICAS DISTRITALES DEL SECTOR SALUD (DAEPDSS) Noviembre 10 de 2015

CONTENIDO 1.SOSTENIBILIDAD FINANCIERA DE LA RED: MARGEN OPERACIONAL CONCILIACION CONTABLE 2. COSTOS POR TIPO DE CENTRO DE COSTOS 3. TIPO POR ELEMENTOS DEL COSTO 4. SOSTENIBILIDAD FINANCIERA POR UNIDADES DE NEGOCIO. 5. RECOMENDACIONES

1. MARGEN OPERACIONAL DE LA RED POR EMPRESA VIGENCIA FISCAL 2015 ESENIVEL COSTOS SEMESTRE % V% RED FACTURACION SEMESTRE % V% RED SOSTENIBI LIDAD SEMESTRE EXEDENTE O DEFICIT CONTABLE RAFAEL URIBEI %12% %13% SAN CRISTOBALI %11% %11% CENTRO ORIENTEII %14% %12% SAN BLASII %11% %9% VICTORIAIII %22% %25% SANTA CLARAIII %29% %31% TOTAL RED CENTRO ORIENTE %100% %100% TOTAL RED NORTE %100% %100% TOTAL RED SUROCIDENTE %100% %100% TOTAL RED SUR %100% %100% TOTAL GENERAL % %

1. MARGEN OPERACIONAL DE LA RED POR EMPRESA: VIGENCIA FISCAL 2015 Los costos de la prestación de los servicios del primer semestre de 2015 de la Red Centro Oriente ascendieron a millones, participando en un 26% con respecto al costo total de la Red Distrital. La facturación para el mismo periodo ascendió a millones de pesos equivalente a un 25% de participación. A nivel agregado de la Red se presenta una utilidad de 743 millones de pesos. En la conciliación contable el agregado de la red presenta un déficit contable de -932 millones lo que significa que las Empresas deben revisar esta conciliación con la información de costos, así: Las Empresas con mayor grado de aproximación en las cifras de la conciliación entre costos y estados Financieros son Rafael Uribe y San Cristóbal. Las de mayor Diferencia en valores son San Blas, La Victoria y Santa Clara. Todas las Empresas de la Red deben revisar el origen de las diferencias y adelantar los ajustes pertinentes en el tercer trimestre de 2015.

1.MARGEN DE OPERACIÓN FINANCIERA COSTOS CONCILIACION COSTOS/CONTABILIDAD EMPRESACOSTOSFACTURACIONSOSTENIBILIDAD EXCED/DEFICIT CONTABLE RAFAEL URIBE SAN CRISTOBAL CENTRO ORIENTE SAN BLAS VICTORIA SANTA CLARA TOTAL

2. SOSTENIBILIDAD NIVEL l DE ATENCION A JUNIO DE 2015 Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, Rafael Uribe presenta utilidad financiera, pero en los Estados Financieros presenta un déficit contable. San Cristóbal presenta una perdida de los Centros de costos, pero en los Estados Financieros presenta un déficit ESE COSTOS SEMESTRE % RED FACTURACION SEMESTRE % RED SOSTENIBILID AD SEMESTRE EXEDENTE O DEFICIT CONTABLE RAFAEL URIBE % % SAN CRISTOBAL % % CHAPINERO % % USAQUEN % % DEL SUR % % PABLO VI BOSA % % USME % % NAZARETH4.7742%5.1422% VISTA HERMOSA % % TOTAL l % % FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE.

ESE COSTOS SEMESTRE % RED FACTURACION SEMESTRE % RED SOSTENIBILI DAD SEMESTRE EXEDENTE O DEFICIT CONTABLE CENTRO ORIENTE % % SAN BLAS % % SUBA % % ENGATIVA % % BOSA9.8584%8.2894% FONTIBON % % MEISSEN % % TUNJUELITO % % TOTAL ll % % SOSTENIBILIDAD NIVEL ll DE ATENCION A JUNIO DE 2015 Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, Centro Oriente y San Blas presentan perdidas tanto en costos como en los Estados Financieros presentando un déficit contable, en las dos vigencias fiscales.

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. ESE COSTOS SEMESTRE % RED FACTURACION SEMESTRE % RED SOSTENIBILI DAD SEMESTRE EXEDENTE O DEFICIT CONTABLE LA VICTORIA % % SANTA CLARA % % SIMON BOLIVAR % % KENNEDY % % TUNAL % % TOTAL lll % % TOTAL GENERAL SOSTENIBILIDAD NIVEL lll DE ATENCION A JUNIO DE 2015 Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, La Victoria y Santa Clara presentan utilidad financiera, y en los Estados Financieros presentan un excedente contable. Sin embargo se recomienda conciliar costos con la contabilidad.

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 5. EVOLUCION DE LA SOSTENIBILIDAD NIVEL l DE ATENCION A JUNIO DE 2014 Precios 2015 ESETotal Valor Costo 2014 COSTO VALOR PRESENTE 2015 (3,66) Total Facturacion Del Periodo FACTURACION VALOR PRESENTE 2015 (3,66) RESULTADOSOSTEN IBILIDAD 2014RESULTADOS 2015 HOSPITAL CHAPINERO HOSPITAL DE USAQUEN HOSPITAL DE USME HOSPITAL DEL SUR HOSPITAL NAZARETH HOSPITAL PABLO VI BOSA HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE HOSPITAL SAN CRISTOBAL HOSPITAL VISTA HERMOSA TOTAL NIVEL Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, Rafael Uribe presenta perdida 2014, pero en el 2015 recupera pasando a Utilidad. Y en forma inversa San Cristobal presenta utilidad 2014 y perdida 2015.

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 6. SOSTENIBILIDAD NIVEL ll DE ATENCION A JUNIO DE 2014 ESE Total Valor Costo 2014 COSTO VALOR PRESENTE 2015 (3,66) Total Facturacion Del Periodo FACTURACION VALOR PRESENTE 2015 (3,66) RESULTADOSOSTENI BILIDAD 2014RESULTADOS 2015 HOSPITAL BOSA HOSPITAL CENTRO ORIENTE HOSPITAL DE MEISSEN HOSPITAL DE SUBA HOSPITAL ENGATIVA HOSPITAL FONTIBON HOSPITAL SAN BLAS HOSPITAL TUNJUELITO TOTAL NIVEL Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, Centro Oriente perdida en las dos vigencias fiscales al Igual que San Blas pero se destaca en esta ultima una disminución sustancias, por las medidas de choque que han asumido para mejorar la sostenibilidad financiera de las Empresas.

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 7. SOSTENIBILIDAD NIVEL lll DE ATENCION A JUNIO DE 2014 ESE Total Valor Costo 2014 COSTO VALOR PRESENTE 2015 (3,66) Total Facturacion Del Periodo FACTURACION VALOR PRESENTE 2015 (3,66) RESULTADOSOS TENIBILIDAD 2014 RESULTADOS 2015 HOSPITAL DE KENNEDY HOSPITAL EL TUNAL HOSPITAL LA VICTORIA HOSPITAL SANTA CLARA HOSPITAL SIMON BOLIVAR TOTAL NIVEL Las dos Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, La Victoria presenta una mejora sustancial en la sostenibilidad financiera de 2015 y Santa Clara conserva la sostenibilidad financiera, cuyo valor agregado en el análisis se generaría con el análisis de la producción.

8. POR TIPO DE CENTRO DE COSTOS NIVEL l A JUNIO DE 2015 FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE ESEESTRUCTURAFINALESINTERMEDIOSSERVICIOSTOTAL I SEMESTRE 2014 PARTICIPACIO N % ESTRUCTURAFINALESINTERMEDIOSSERVICIOSTOTAL l SEMESTRE 2015 PARTICIPACIO N % CHAPINERO % % VARIACION POR ESE % 23%65%9%3%100% 23%66%8%3%100% USAQUEN % % VARIACION POR ESE % 19%73%7%1%100% 17%73%8%1%100% USME % % VARIACION POR ESE % 16%69%12%3%100% 15%72%10%3%100% DEL SUR % % VARIACION POR ESE % 18%63%16%4%100% 19%63%14%4%100% NAZARETH % % VARIACION POR ESE % 33%52%12%2%100% 28%57%14%2%100% PABLO VI BOSA % % VARIACION POR ESE % 14%62%20%4%100% 16%60%19%5%100% RAFAEL URIBE URIBE % % VARIACION POR ESE % 18%70%9%3%100% 17%68%13%2%100% SAN CRISTOBAL % % VARIACION POR ESE % 19%66%15%0%100% 20%64%15%0%100% VISTA HERMOSA % % VARIACION POR ESE % 16%66%16%3%100% 18%65%14%3%100%0% TOTAL PRIMER NIVEL % % VARIACION POR ESE % 17%66%14%3%100%0%18%65%14%3%100%

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 9. POR TIPO DE CENTRO DE COSTOS NIVEL ll A JUNIO DE ESEESTRUCTURAFINALESINTERMEDIOSSERVICIOS TOTAL I SEMESTRE 2014 PARTICIPACION %ESTRUCTURAFINALESINTERMEDIOSSERVICIOS TOTAL l SEMESTRE 2015 PARTICIPACION % BOSA % % VARIACION POR ESE % 20%54%19%7%100% 20%57%16%6%100% CENTRO ORIENTE % % VARIACION POR ESE % 19%70%7%4%100% 22%64%10%4%100% MEISSEN % % VARIACION POR ESE % 14%67%14%5%100% 19%59%15%6%100% SUBA % % VARIACION POR ESE % 15%66%17%2%100% 19%65%14%2%100% ENGATIVA % % VARIACION POR ESE % 16%63%18%3%100% 15%64%18%3%100% FONTIBON % % VARIACION POR ESE % 16%64%17%3%100% 16%65%17%3%100% SAN BLAS % % VARIACION POR ESE % 17%67%12%4%100% 17%63%16%4%100% TUNJUELITO % % VARIACION POR ESE % 12%75%12%2%100% 12%76%10%3%100% TOTAL SEGUNDO NIVEL % % VARIACION POR ESE % 15%66%15%3%100% 18%64%14%4%100%

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 10. POR TIPO DE CENTRO DE COSTOS NIVEL lll A JUNIO DE ESE ESTRUCTUR AFINALES INTERMEDI OSSERVICIOS TOTAL I SEMESTRE 2014 PARTICIPAC ION % ESTRUCTUR AFINALES INTERMEDI OSSERVICIOS TOTAL l SEMESTRE 2015 PARTICIPAC ION % HOSPITAL DE KENNEDY % % VARIACION POR ESE % 22%58%17%3%100% 16%63%17%3%100% HOSPITAL EL TUNAL % % VARIACION POR ESE % 12%66%18%4%100% 12%69%15%3%100% HOSPITAL LA VICTORIA % % VARIACION POR ESE % 17%62%19%2%100% 13%68%16%2%100% HOSPITAL SANTA CLARA % % VARIACION POR ESE % 16%58%23%3%100% 17%62%18%3%100% HOSPITAL SIMON BOLIVAR % % VARIACION POR ESE % 24%59%15%2%100% 15%65%17%3%100% TOTAL TERCER NIVEL % % VARIACION POR ESE % 19%60%18%3%100% 15%65%17%3%100%

FUENTE : DAEPDSS-Cubo con información de las ESE. 11. ELEMENTOS DEL COSTO RED CENTRO ORIENTE A JUNIO DE 2015 ESE COSTOS DE PERSONALPartic % COSTOS GENERALESPartic % ESTIMACIONES CONTABLESPartic % INSUMOS HOSPITALARIOSPartic % Total generalPartic % HOSPITAL CENTRO ORIENTE % % %1.4216% % Participacion % 73% 12% 9% 6% 100% HOSPITAL LA VICTORIA % %71410% % % Participacion % 68% 18% 2% 13% 100% HOSPITAL RAFAEL URIBE URIBE % %3325%1.9539% % Participacion % 80% 10% 1% 9% 100% HOSPITAL SAN BLAS % %82212%1.7658% % Participacion % 73% 14% 4% 9% 100% HOSPITAL SAN CRISTOBAL % %4937%1.2215% % Participacion % 79% 13% 2% 6% 100% HOSPITAL SANTA CLARA % % % % % Participacion % 69% 7% 5% 19% 100% Total general % % % % % Participacion % 72% 12% 4% 12% 100%

12. FACTURACION 2015 POR UNIDADES DE NEGOCIO ESE CENTRO ORIENTE RAFAEL URIBE LA VICTORIASAN BLAS SAN CRISTOBAL SANTA CLARA TOAL GENERAL CIRUGÍA CONSULTA EXTERNA Y PROCEDIMIENTOS SUBESPECIALIDADES HOSPITALIZACIÓN INTERMEDIOS EN FINALES ODONTOLOGIA PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC) UEL PROCEDIMIENTOS Y ATENCIÓN GINECOBSTÉTRICA UNIDADES ESPECIALES URGENCIAS Total general Las Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, Facturaron millones de pesos, es importante generar análisis transversales con costos-facturación y producción por Unidades de Negocio con el fin de generar acciones de mejoramiento por cada Unidad de Negocios.

UNIDADES DE NEGOCIO CENTRO ORIENTE RAFAEL URIBE LA VICTORIASAN BLAS SAN CRISTOBAL SANTA CLARA Total general CIRUGÍA CONSULTA EXTERNA Y PROCEDIMIENTOS SUBESPECIALIDADES HOSPITALIZACIÓN INTERMEDIOS EN FINALES ODONTOLOGIA PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC) UEL PROCEDIMIENTOS Y ATENCIÓN GINECOBSTÉTRICA UNIDADES ESPECIALES URGENCIAS Total general COSTO 2015 POR UNIDADES DE NEGOCIO Las Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, reportaron costos en el primer semestre de 2015 por la suma de millones de pesos, es importante revisar principalmente la generación de la facturación y los resultados de sostenibilidad financiera para tomar las acciones de mejoramiento preferiblemente por Unidades de Negocio.

14. SOSTENIBILIDAD FINANCIERA 2015 POR UNIDADES DE NEGOCIO ESE CENTRO ORIENTE RAFAEL URIBE LA VICTORIASAN BLAS SAN CRISTOBAL SANTA CLARA Total general CIRUGÍA CONSULTA EXTERNA Y PROCEDIMIENTOS SUBESPECIALIDADES HOSPITALIZACIÓN INTERMEDIOS EN FINALES ODONTOLOGIA PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC) UEL PROCEDIMIENTOS Y ATENCIÓN GINECOBSTÉTRICA UNIDADES ESPECIALES URGENCIAS Total general Las Empresas que corresponden a la RED-CENTRO ORIENTE, presentan perdidas a nivel agregado cirugía, Hospitalización, PIC, Procedimientos y atención Ginecobstetricia y Urgencias, se hará el análisis individual por Empresas a Nivel de Unidad de Negocio, para evidenciar las causas y las acciones de mejoramiento.

COSTO –FACTURACION Y PRODUCCION POR UNIDAD DE NEGOCIODE LAS ESES DE LA RED

COMPOSICIÓN DE LA UNIDAD DE NEGOCIO DE CIRUGIA Tipo de Unidad Negocio Unidad Negocio CECODescripción del Centro de Costo

DESAGREGACIÓN PARCIAL DEL CENTRO DE COSTOS DE CIRUGÍA

MATRIZ PARA LEVANTAMIENTO DE COSTOS (PROCEDIMIENTO QUIRÚRGICO) ( COLECISTECTOMIA ABIERTA)

MATRIZ PARA LEVANTAMIENTO DE COSTOS (PROCEDIMIENTO QUIRÚRGICO) ( COLECISTECTOMIA ABIERTA)

MATRIZ PARA LEVANTAMIENTO DE COSTOS (PROCEDIMIENTO QUIRÚRGICO) ( COLECISTECTOMIA ABIERTA)

MATRIZ PARA LEVANTAMIENTO DE COSTOS (PROCEDIMIENTO QUIRÚRGICO) ( COLECISTECTOMIA ABIERTA )

Company Logo AVANCES EN VALORACIÓN DE PROCEDIMIENTOS: Se ha adelantado la valoración de procedimientos en salud con el apoyo de varias ESE y la vinculación de diferentes profesionales, se destacan Simón Bolívar, Tunal Meissen, Kennedy, Vista Hermosa, Fontibón, Engativá, Bosa, entre otros, Gracias a este esfuerzo se han valorado a la fecha 320 procedimientos en salud, para efecto de la presentación se destacan únicamente los principales por Unidad de negocio. Con la Red Centro Oriente se han adelantado acciones de valoración de procedimientos en especial con La Victoria (Ginecobstetricia) y Santa Clara en Ortopedia y Gastro)

AVANCES COSTOS UNITARIOS CUPS EJEMPLOS CIRUGÍA CupsNombre del procedimientoValor Procedimiento quirúrgico Unidad de medida: Procedimiento Qx. Fuente: Costos levantados en las ESE Engativá, Tunal, La Victoria y Bosa Fuente: Costos levantados en las ESE Kennedy, Tunal, y Santa Clara

ALGUNOS EJEMPLOS CONSULTA EXTERNA CupsNombre del procedimientoValor Unidad de medida: Consulta Fuente: Costos levantados en las ESE Kennedy, Tunal, Meissen, Engativa y Vista Hermosa COSTOS UNITARIOS CUPS

EJEMPLOS DE CONSULTA EXTERNA. CupsNombre del procedimientoValor Unidad de medida: Consulta Fuente: Costos levantados en las ESE Kennedy, Tunal, Meissen, Engativa y Vista Hermosa COSTOS UNITARIOS CUPS

UNIDAD DE NEGOCIO HOSPITALIZACIÓN CupsNombre del procedimientoValor Unidad de medida: Día estancia Valoración (Consulta de control) Fuente: Costos levantados en las ESE: Tunal, Meissen, Engativá, Fontibón, Bosa y Vista Hermosa COSTOS UNITARIOS CUPS

UNIDAD DE NEGOCIO ODONTOLOGÍA CupsNombre del procedimientoValor Procedimiento en Odontología Unidad de medida: Procedimiento Fuente: Costos levantados en las ESE: Tunal, Meissen, Engativá, Fontibón, Bosa y Vista Hermosa COSTOS UNITARIOS CUPS

UNIDAD DE NEGOCIO INTERMEDIO EN FINALES CupsNombre del procedimientoValor Unidad de medida: Paquete mensual Fuente: Costos levantados en las ESE: Tunal, Kennedy COSTOS UNITARIOS CUPS

UNIDAD DE NEGOCIO ATENCIÓN GINECOBSTETRICIA CupsNombre del procedimientoValor Unidad de medida: Procedimiento Fuente: Costos levantados en las ESE: Kennedy, La Victoria, Suba, Fontibón, Bosa COSTOS UNITARIOS CUPS

UNIDAD DE NEGOCIO URGENCIAS CupsNombre del procedimientoValor Procedimiento Fuente: Costos levantados en las ESE: Kennedy, La Victoria, Simón Bolívar, Engativá, Suba, Fontibón, Bosa, Vista Hermosa, Tunal, Meissen. COSTOS UNITARIOS CUPS

RED CENTRO ORIENTE:COSTOS-PRODUCCION –COSTO PROMEDIO 2015

COMPARATIVO COSTO VS. PRODUCCIÓN I NIVEL DE ATENCIÓN

COMPARATIVO COSTO VS. PRODUCCIÓN II NIVEL DE ATENCIÓN Company Logo

COMPARATIVO COSTO VS. PRODUCCIÓN III NIVEL DE ATENCIÓN

CONCLUSIONES  SE SIGUE EVIDENCIANDO LA NECESIDAD DE DEPURAR LA PRODUCCION CUPS, CON EL FIN DE DETERMINAR LOS COSTOS PROMEDIOS MAS AJUSTADOS A LA REALIDAD.  SE HACE NECESARIO FORTALECER LA IMPLEMENTACION DE LOS CUPS EN LAS 22 ESE EN LA TOTALIDAD DE LOS PROCESOS PROVEEDORES.  SE IDENTIFICA UN IMPACTO OMPACTO SIGNIFICATIVO EN EL AVANCE DE LOS COSTOS UNITARIOS DERIVADO DE LA CARENCIA DE LA HISTORIA CLINICA DIGITAL, CONEXA A LOS PROCESOS PROVEEDORES.  SE REQUIERE DEPURTAR AUN MAS LA CONTABILIDA FINANCIERA, PARA QUE AL CONCILIAR LA INFORMACION DE COSTOS SEA MUCHO MAS EXACTA.