Ministerio de Hacienda de El Salvador Dirección General del Presupuesto “¿Cómo formular las políticas públicas y gestionar su aprobación, ejecución y evaluación, si los instrumentos de Planeamiento y Presupuesto Público no están suficientemente desarrollados?” Luis Enrique Sanchez Buenos Aires, Argentina, Otubre 2015 1

IMPORTANCIA Y NECESIDAD DE PLANIFICACION Construir una visión de país de mediano y largo plazo Recuperar la capacidad del Estado de definir prioridades Contribuir a una gestión más articulada, efectiva y eficiente del gobierno Garantizar mecanismos de participación ciudadana en la definición de las políticas públicas Asegurar la articulación Plan-Presupuesto y mejorar la gestión de la inversión pública

MARCO LEGAL Y JURÍDICO DE LA PLANIFICACIÓN NACIONAL Y LOCAL La Constitución de la República de El Salvador establece: Corresponde al Consejo de Ministros elaborar el Plan General del Gobierno. (Art. 167) Los Municipios estarán obligados a colaborar con otras instituciones publicas en los planes de desarrollo nacional o regional. (Art. 203) Los planes de desarrollo local deberán ser aprobados por el Concejo Municipal respectivo; y las Instituciones del Estado deberán colaborar con la Municipalidad en el desarrollo de los mismos. (Art. 206) El Reglamento Interno del Órgano Ejecutivo define: La Secretaria Técnica y de Planificación de la Presidencia, dirigirá la planificación estratégica y velará por la viabilidad técnica de las acciones Gubernamentales. (Art. 53) Entre sus atribuciones generales se encuentra la de organizar el Sistema Nacional de Planificación y el Sistema Nacional de Estadísticas e Indicadores y coordinarlos. (Art. 53-D, A.4)

ANTECEDENTES 2014 Reforma del RIOE. Se restructura la STP como Secretaría Técnica y de Planificación de la Presidencia (STPP) para dirigir la planificación estratégica del Gobierno, organizar y coordinar el Sistema Nacional de Planificación y el Sistema Nacional de Información y Estadísticas 2009 Reforma del RIOE, la STP, como encargada de organizar el Sistema de Planificación Nacional y el Sistema de Estadísticas Nacionales. La STP como coordinadora de la Comisión Nacional de Inversión Pública CONIP. 1999 Creación de la Secretaría Técnica de la Presidencia (STP), para la toma de decisiones estratégicas de coordinación y apoyo a las demás instituciones del sector público y seguimiento a la ejecución presupuestaria. 1995 Creación del Ministerio de Coordinación del Desarrollo Económico y Social, se deroga el Ministerio de Planificación y Coordinación del Desarrollo Económico y Social 1976 Ministerio de Planificación y Coordinación del Desarrollo Económico y Social, jerárquicamente antecedido únicamente por el Ministerio de la Presidencia de la República. 1972 La Secretaría de la Presidencia a la cual se delegó la coordinación del Consejo de Planificación y Coordinación del Desarrollo Económico y Social. 1962 Creación del Consejo Nacional de Planificación y Coordinación Económica.

AVANCES AL 2015 Plan Global Anti Crisis (Junio 2009-2010) Estrategia de Desarrollo de la Franja Costero Marina Plan El Salvador Seguro Plan de la Alianza para la Prosperidad del Triángulo Norte Plan de Desarrollo, Protección e Inclusión Social

AVANCES AL 2015 Propuesta de Ley del Sistema de Planificación Creación de las Unidades de Planificación Institucional y de los Planes Estratégicos Institucionales Reconfiguración de la Secretaría Técnica y de Planificación Reforma al Presupuesto Público. El Presupuesto por Programas con Enfoque de Resultados Plan Quinquenal de Desarrollo 2014-2019

PLAN QUINQUENAL DE DESARROLLO

¿QUE ES EL PLAN QUINQUENAL DE DESARROLLO (PQD) 2014-2019? El PQD es el instrumento de política pública de más alto nivel del Gobierno, que establece las prioridades y traza la ruta del quinquenio. El PQD es la primera piedra en la construcción del Sistema Nacional de Planificación que, además, incluirá: Una Estrategia Nacional de Desarrollo de largo plazo. El Instituto Nacional de Información y Estadísticas. El fortalecimiento de la planeación estratégica en las instituciones del Órgano Ejecutivo. La finalización del proceso de transición de presupuesto por áreas de gestión a presupuesto por programas con enfoque para resultados.

Impulsar la educación con inclusión y equidad social. ¿CUALES SON LAS PRIORIDADES DEL PLAN QUINQUENAL DE DESARROLLO (PQD) 2014-2019? Estimular el empleo productivo a través de un modelo de crecimiento económico sostenido. Impulsar la educación con inclusión y equidad social. Fortalecer la seguridad ciudadana.

Fundamentado en un enfoque de gestión para resultados Participativo ¿CUALES SON LOS PRINCIPIOS QUE SUSTENTAN EL PLAN QUINQUENAL DE DESARROLLO 2014-2019? Carácter estratégico Fundamentado en un enfoque de gestión para resultados Participativo Medible Realista y factible

Objetivo 11: Avanzar hacia la construcción de un Estado concertador, centrado en la ciudadanía y orientado a resultados. Construcción de un gobierno con capacidad de planificar y gestionar el desarrollo (E.11.2) Diseñar y ejecutar el Sistema Nacional de Planificación (SNP): Sistema Nacional de Información y Estadísticas, Estrategia Nacional de Desarrollo de largo plazo, así como institucionalizar la planificación estratégica y operativa y su articulación con el presupuesto por programas (L.11.2.1)

¿QUE ES EL SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACION? Componente estratégico del Estado constituido por un conjunto articulado e integrado de subsistemas, instituciones, principios, normas, procesos e instrumentos, para llevar a cabo la planificación del desarrollo, en un marco de participación e interacción de todos los actores sociales. OBJETIVO: Elevar la racionalidad, eficiencia, eficacia, resultados e impacto de las políticas públicas, a través de la definición, alineación, coordinación y evaluación de las acciones realizadas por las instancias de Órgano Ejecutivo, articulando la planificación y las asignaciones de recursos.

ARTICULACION INSTITUCIONAL ÓRGANO EJECUTIVO Y ENTIDADES ADSCRITAS (MINISTERIOS, SECRETARIAS, BANCA PÚBLICA E INSTITUCIONES AUTÓNOMAS) OFICINAS REGIONALES /DEPARTAMENTALES, DE MINISTERIOS Y AUTÓNOMAS Presidencia de la República Gabinetes de Gestión Municipios y Asociaciones de Municipios ENTIDADES DE PLANIFICACIÓN DE NIVEL SUB NACIONAL Gabinetes Departamentales MINISTERIO DE GOBERNACIÓN, GOBERNACIONES ISDEM Y FISDL ENTIDADES DE PLANIFICACIÓN DE NIVEL NACIONAL Secretaría Técnica y de Planificación Consejo de Ministros

DIMENSION SISTEMATICA SNP ENTE RECTOR: STPP Instancias Sub-Nacionales de Planificación Unidades de Planificación Institucional Mecanismos de Participación Ciudadana Sistema de Administración Financiera SAFI Sistema Administración Financiera Municipal SAFIMU Sistema Nacional de Información y Estadísticas SNIE Sistema Nacional de Gestión del Medio Ambiente SINAMA Sistema de Información Cooperación para el Desarrollo ALGUNOS SISTEMAS RELACIONADOS Sistema Básico de Salud Integral SIBASI

JERARQUIA DE INSTRUMENTOS Estrategia Nacional de Desarrollo 2034 Plan Quinquenal -Plan General de Gobierno Planes Sectoriales, Territoriales y Regionales Planes Estratégicos Institucionales Planes Operativos Anuales Planes de Acción, programas y proyectos

ARTICULACION PLAN - PRESUPUESTO Instrumentos presupuestarios Instrumentos de planificación Institución Coordinadora Presupuestos anuales y Planificación Operativa Política presupuestaria, plan de inversión y de pre inversión Presupuesto plurianual, política de inversión pública Marco Fiscal y de Gasto de Mediano Plazo END PGG/PQD Planes Sectoriales PEI POA, Planes y proyectos Planes Inter. Planes Regionales Agendas de Gabinetes Consejo y STPP/MH STPP/MH Gabinetes de gestión Ministerios y autónomas Gabinetes departa-mentales

Articulación entre la planificación y la programación financiera Sistema Nacional de Planificación Sistema de la Administración Financiera INSTRUMENTOS Estrategia Nacional de Desarrollo. Plan Quinquenal de Desarrollo. Planes Sectoriales. Planes Intersectoriales. Planes Regionales. Planes Estratégicos Institucionales. Planes Operativos Anuales. Marco Fiscal de Mediano Plazo. Marco de Gasto de Mediano plazo. Presupuesto por Programas con enfoque por resultados. Programa de Inversión de Mediano Plazo. Programa Anual de Inversión Pública

Articulación entre la planificación y la programación financiera PQD 2014-2019 (Plan General de Gobierno) Instrumentos de Política Fiscal SAFI II - SAFIMU Marco Fiscal de Mediano Plazo Programa de Inversión Publica de Mediano Plazo PPP con enfoque de resultados Marco de Gasto de Mediano Plazo Proceso de reforma presupuestaria para implementar el presupuesto por programas (PPP) con enfoque de resultados y las herramientas de planificación fiscal de mediano plazo.

PRINCIPALES ELEMENTOS DE LA REFORMA PRESUPUESTARIA La transición del enfoque de Áreas de Gestión hacia un Presupuesto por Programas con Enfoque de Resultados en el que se desarrolle el vinculo entre la Planificación y el Presupuesto. La implementación del enfoque de Marco de Gasto de Mediano Plazo (MGMP) y Marcos Institucionales de Mediano Plazo (MIMP), a partir de la formulación del presupuesto del año 2017, con el propósito de dar mas certidumbre a las instituciones sobre el flujo de recursos, para que mejoren su planificación y logren los resultados que la sociedad necesita y valora. Orientada principalmente a generar una nueva cultura presupuestaria en la que se logre incrementar la eficiencia y mejorar la asignación del gasto público mediante la vinculación de la planificación a través de las políticas y prioridades del gobierno con el presupuesto.

PILARES DE LA REFORMA PRESUPUESTARIA Implantar un Modelo de Presupuesto por Programas con Enfoque de Resultados Implantar el enfoque del MGMP y MIMP Desarrollar un Sistema de Seguimiento y Evaluación del Desempeño Presupuestario Desarrollar capacidades y compromisos en todo el SP Aplicación Informática SAFI II

PRINCIPALES HERRAMIENTAS DE LA REFORMA PRESUPUESTARIA La Reforma del Sistema de Presupuesto Publico en El Salvador logrará alinearse con los estándares internacionales en materia de Presupuestos Basados en Resultados. Para ello, se estan implementando las siguientes herramientas: “Programas Presupuestarios Orientados a Resultados” que reflejen intervenciones adecuadamente identificadas y diseñadas basadas en las necesidades de los ciudadanos. “Clasificación Funcional del Gasto”: Organiza el gasto del Sector Público en función a la naturaleza de los servicios que prestan las instituciones gubernamentales a los ciudadanos. Instrumentos de Planificación de Mediano Plazo como el Marco Fiscal y el Marco de Gasto y los Marcos Institucionales de Mediano Plazo.

LA PLANEACION ESTRATEGICA Y LOS PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS Plan Quinquenal de Desarrollo Objetivos Estratégicos Nacionales Resultados Finales Programas Presupuestarios Institucionales y/o Sectoriales Planes Sectoriales e Institucionales Objetivos Sectoriales e Institucionales Ámbito Nacional Ámbito Sectorial e Institucional

AVANCES DE LA REFORMA III Ciclo I Ciclo II Ciclo Motivación y Actualización General II Ciclo Conceptos Básicos y Metodología III Ciclo Aplicación Practica – Asistencia Técnica I. Posicionamiento de la Reforma IV. Conceptos Básicos: Enfoque de Programas, Diseño de Indicadores, Metodología de Marco Lógico. VI. Casuística: Ejercicios con casos prácticos, Programas Presupuestarios Analizados en base a problemas y procesos. II. Motivación y Fortalecimiento de Habilidades Personales. V. Metodología: Guía Metodológica para el diseño de programas, Manual MIMP y Manual Funcional del Gasto VII. Asistencia Técnica: 112 Instituciones del Sector Público. III. Actualización de Conocimientos Generales: Economía Publica, Estadísticas, Fundamentos y Técnicas de Planeación de la Gestión Pública.

INSTRUMENTOS METODOLOGICOS DISEÑADOS Manuales y Guías Guía Metodológica para la Identificación y Diseño de Programas Manual del Marco Institucional de Mediano Plazo (MIMP) Manual del Marco de Gastos de Mediano Plazo (MGMP) Manual de Clasificación Funcional del Gasto Público Guía para la Validación de Categorías Presupuestarias Clasificadores y Tablas Clasificador Presupuestario de Ingresos y Gastos Clasificador Económico de Ingresos y Gastos Tabla de Resultados Finales Tablas de Unidades de Medida

DISEÑO DE PROGRAMAS INSTITUCIONES 72 Instituciones han remitido a la Dirección General de Presupuesto (DGP) sus Programas Presupuestarios, haciendo un total de 153 PP . La DGP ha brindado asistencia técnica a las instituciones capacitadas para el diseño de sus Programas Presupuestarios Se capacitó al personal de la DGP sobre la aplicación de la Guía para el Análisis y Validación de Programas Presupuestarios, Asignaciones no Programables y Acciones Centrales. Se ha iniciado el proceso de validación metodológica en la DGP de los Programas Presupuestarios Remitidos y se espera finalizar en febrero 2016.

PRINCIPALES ACCIONES A REALIZAR Analizar y Validar los programas presupuestarios Elaborar los Manuales de Formulación y Ejecución Presupuestaria Elaborar Manual de Unidades Ejecutoras Presupuestarias 2015 Proporcionar asistencia técnica a las instituciones en el proceso de formulación del Presupuesto por Programas con Enfoque de Resultados. Brindar asistencia técnica a las instituciones en la elaboración de sus correspondientes Marcos Institucionales de Mediano Plazo (MIMP) Elaborar el Marco de Gastos de Mediano Plazo (MGMP) Elaborar el Presupuesto General del Estado 2017 bajo el nuevo enfoque de PPER 2016 2017 Inicio de la etapa de ejecución bajo el nuevo enfoque. Elaborar la Metodología de Seguimiento y Evaluación

OBJETIVOS QUE SE ESPERAN CUMPLIR AUMENTAR la eficiencia en el uso de los recursos públicos. Financiar más y mejores servicios bajo condiciones de equilibrio y sostenibilidad fiscal. MEJORAR la asignación de los recursos presupuestarios Financiar intervenciones que efectivamente generan cambios para un desarrollo sostenido del país. TRANSFORMAR el presupuesto público en un instrumento de gerencia, transparencia y rendición de cuentas. El presupuesto tiene fuerza para promover y lograr cambios CREAR la capacidad fiscal en el país para afrontar situaciones de emergencia. Nuestro país es vulnerable a desastres naturales y crisis internacionales 28

PROYECCION QUINQUENAL c) El Salvador: PIB Nominal y PIB Nominal por Habitante, 2011 - 2018   PAÍS CONCEPTO Actual PROYECCION QUINQUENAL c) 2011 2012 (a) 2013 (b) 2014 2015 2016 2017 2018 EL SALVADOR PIB US$ MM 23,095 23,787 24,977 26,301 27,616 29,218 30,737 32,427 PIB per-cápita US$ 1,489 1,505 1,520 1,538 1,561 1,587 1,616 1,654 GUATEMALA 46,892 49,776 53,462 57,500 61,422 65,588 70,275 74,967 3,187 3,302 3,463 3,637 3,798 3,964 4,152 4,334 HONDURAS 17,669 18,379 18,575 18,746 19,017 19,668 20,745 22,190 2,151 2,192 2,172 2,149 2,137 2,167 2,241 2,350 NICARAGUA 9,636 10,508 10,919 11,946 12,782 13,703 15,018 16,491 1,636 1,762 1,809 1,955 2,068 2,377 2,582 COSTA RICA 40,986 44,996 49,714 53,328 57,597 62,351 67,369 72,374 5,862 6,190 6,651 6,964 7,296 7,626 7,970 8,310 TOTAL 138,279 147,446 157,647 167,821 178,435 190,528 204,145 218,449 3,291 3,434 3,600 3,761 3,921 4,102 4,307 4,521 29

(PIB Nominal en Millones de US $ y Var. % PIB Real) El Salvador: (PIB Nominal en Millones de US $ y Var. % PIB Real) 30

PROYECCION QUINQUENAL c) El Salvador: Déficit Comercial, Cuenta Corriente y Fiscal, 2011 - 2018   PAÍS CONCEPTO Actual PROYECCION QUINQUENAL c) 2011 2012 (a) 2013 (b) 2014 2015 2016 2017 2018 EL SALVADOR Déficit Comercial % PIB 20.2 20.7 20.8 20.9 21.3 20.5 20.1 Saldo en Cuenta Corriente % del PIB -4.6 -5.3 -5.0 -4.8 -4.5 -4.9 -5.2 -5.1 Déficit ( - ) ó Superávit Fiscal % del PIB -4.0 -3.5 -3.1 -2.8 -2.3 -2.0 -1.6 -1.2 GUATEMALA 13.2 13.8 14.4 14.9 14.3 13.9 13.7 -3.4 -2.9 -3.3 -3.2 -2.5 -2.1 HONDURAS Deficit Comercial % PIB 18.1 17.7 19.6 22.1 23.0 24.6 26.3 -8.5 -9.3 -7.0 -8.3 -9.1 -9.7 -9.5 -9.4 -6.0 -5.9 -4.7 -3.7 NICARAGUA 25.4 24.7 27.3 29.0 31.0 33.1 34.7 36.5 -13.5 -12.8 -15.4 -11.9 -12.2 -12.3 -11.2 -10.2 -1.0 -0.7 0.1 -0.9 -0.8 COSTA RICA 14.2 14.1 14.8 15.4 15.5 15.7 -5.4 -5.5 -4.2 -3.8 -4.1 -4.4 -2.2 -1.8 -1.5 31

El Salvador: Carga Tributaria 32

El Salvador: Ingresos Tributarios 33

El Salvador: Gasto Corriente 34

El Salvador: 35

Programas Sociales del Gobierno El Salvador: Programas Sociales del Gobierno 36

CONCLUSIONES Todo lo anterior está directamente relacionado con la Política Fiscal, la cual si bien es cierto busca la forma de obtener más ingresos a través de los Tributos, con instrumentos de planificación y presupuesto se puede logra hacer más eficiente el gasto publico. Debido a la promoción de Leyes de Acceso a la Información y a la tecnología en las comunicaciones, los ciudadanos tienen los medios necesarios para exigir transparencia en el gasto público y una rendición de cuentas oportuna. En las actuales crisis económicas que viven algunos países, se debe procurar el ahorro y la austeridad del Gasto Público como medio para contribuir a reducir el déficit fiscal. Al volver el gasto público más eficiente, se podrán suplir las necesidades de bienes y servicios de las clases más pobres y marginadas del país. 37

Las tradicionales tareas de planificación, presupuesto y evaluación han cobrado una nueva dimensión, pues han dejado de ser labores meramente administrativas, internas del gobierno, para transformarse en actividades estratégicas, de interés para los ciudadanos, que reflejan la pertinencia y eficiencia de las políticas públicas que, a fin de cuentas, inciden en su bienestar. (Granados, Larraín, Rodriguez) 38