Operador Económico Autorizado Agente Aduanal María Elena Sierra Galindo Administradora Central de Asuntos Internacionales de Comercio Exterior 03 de julio del 2015

Índice Programa de Operador Económico Autorizado Inclusión de más actores de la cadena logística Acuerdos de reconocimiento mutuo Avances Socio Comercial Certificado (Agente Aduanal) Sustento legal Requisitos Beneficios Perfil del Agente Aduanal Recomendaciones

Programa de Operador Económico Autorizado OEA / NEEC En 2012 nace el Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC); el OEA de México. Es un esquema voluntario diseñado en coordinación con el sector privado. Su objetivo, además de incrementar la seguridad en la cadena logística internacional, es impulsar el cumplimiento fiscal y aduanero.

Inclusión de más actores de la cadena logística Por incorporarse en 2015 - 2016 2012 2013 2014 Importadores/ Exportadores Transportistas Carretera Ferroviario Aéreo Marítimo Agentes Aduanales Parques Industriales Recinto Fiscalizado Empresas de Mensajería 2015

Acuerdos de Reconocimiento Mutuo La firma de un ARM permite el reconocimiento entre dos programas OEA y la compatibilidad en sus niveles de exigencia, lo que permite el desarrollo de nuevas cadenas de comercio entre las dos naciones y brindar mayores beneficios a las empresas. México cuenta con el OEA más sólido y robusto de América Latina; diversos países han manifestado su interés por celebrar Acuerdos de Reconocimiento Mutuo (ARM). El 11 de marzo de 2014, se firmó con Corea. El primero en Latinoamérica. El 17 de octubre de 2014 se firmó el ARM con Estados Unidos. Actualmente se está negociando con Canadá, para su firma en el 2015.

Ubicación de las Instalaciones Avances NEEC Exportadores e Importadores 498 empresas: 429 autorizadas. 51 continúan en trámite. 10 se han resuelto de manera negativa. 8 han presentado desistimientos. Las empresas autorizadas abarcan 813 instalaciones. Significan el 44.6% de las operaciones de comercio exterior a nivel nacional. Ubicación de las Instalaciones NEEC

Avances Socio Comercial Certificado Transportistas 33 autorizados. 44 continúan en trámite. 6 desistimientos. 4 negativas. 2 perdieron la certificación y no solicitaron renovación ni inscripción. Agentes Aduanales 9 Autorizados1. 13 continúan en trámite. 1 desistimiento. 1 negativa.

10 Agentes Aduanales Certificados Tijuana Mexicali Ensenada Agua Prieta Ciudad Juárez Baja California Sonora Piedras Negras Chihuahua Colombia Coahuila Nuevo Laredo Nuevo León Tamaulipas 1 Alfredo Ibarra Obando 2 Oscar Fernando Peña Molina 3 Jorge Vicente Villa García 4 Jorge Díaz García 5 José Sebastián Castillo Miranda 6 Carlos Javier González Treviño 7 Alejandro Octavio Ramos Gil 8 Julio Antonio Escalante Bourillón 9 Leopoldo Gerardo Alcántara López 10 Marco Antonio Barrios Vargas Altamira México D.F. AICM Cancún Guadalajara Edo. México Veracruz Quintana Roo Colima Michoacán Manzanillo Toluca Lázaro Cárdenas

Socio Comercial Certificado Agente Aduanal

¿Por qué ser NEEC? Desarrollo de un análisis de riesgo que permite definir una estrategia de mitigación y control. Mejora en los procesos internos de seguridad y la consecuente reducción de vulnerabilidades. Alcanzar una reputación como socios certificado: Agencia de bajo riesgo. Oportunidad de mercado ante la demanda nacional e u internacional por buscar con una cadena logística segura. Mismo lenguaje con actores logísticos de carácter mundial. Atención personalizada Acceso a beneficios que expeditan sus operaciones de comercio.

Reglas de Carácter General en Materia de Comercio Exterior Sustento Legal Articulo 100-A de la Ley Aduanera. Capitulo 3.8 de las Reglas Generales de Comercio Exterior para 2015. Reglas de Carácter General en Materia de Comercio Exterior 3.8.14 Fracción II Requisitos para la inscripción en el registro de Socio Comercial Certificado “Agente Aduanal” . 3.8.15 Avisos de las modificaciones o adiciones de los datos asentados en su solicitud. 3.8.16 Causales de cancelación. 3.8.18 Beneficios.

Requisitos Regla 3.8.14 fracción II Aduaneros Haber promovido por cuenta ajena el despacho de mercancías tres años anteriores a la solicitud. Que la patente aduanal no este sujeta a un proceso de suspensión, cancelación o extinción, ni haber estado suspendida o cancelada en los 3 años anteriores. Fiscales Contar con opinión positiva fiscal sobre el cumplimiento de obligaciones fiscales tanto del agente aduanal como de sus mandatarios. Presentación de la declaración del ISR para todas las sociedades en las que estén constituidos. Seguridad Completar el Perfil del Agente Aduanal por cada una de las instalaciones que operen bajo la patente.

Beneficios adicionales a lo señalado en reglas: Beneficios Regla 3.8.18 1. No considerarse en el supuesto de cancelación de la patente por omisión de presentación de permisos al momento del despacho, tratándose de mercancías cuyo valor no exceda $700 dólares (Art. 165 de Ley Aduanera, fracción II, inciso b) y $3,000 dólares (Art. 165, fracción III) 2. No considerarse en el supuesto de cancelación de la patente, cuando derivado del ejercicio de facultades de comprobación, se detecte la declaración errónea del domicilio fiscal del importador, o tratándose de denuncias de importadores por el uso indebido de su nombre, domicilio fiscal, RFC, por terceros no autorizados por ellos. Art. 165, fracción III. 3. No considerarse en el supuesto de suspensión de la patente por errores en el pedimento siempre que no excedan de cinco errores cometidos durante cada año de calendario. Art. 164, fracciones VI y VII. Beneficios adicionales a lo señalado en reglas: 1. Atención personalizada. (Ejecutivo de cuenta) 2. Inclusión en el listado de AA certificados, publicado en el sitio electrónico del SAT. (Previa autorización del AA)

Colaboración con la CAAAREM Se llevaron a cabo 10 eventos de difusión a lo largo de la República: “Foros Regionales del Nuevo Esquema de Empresas Certificadas (NEEC) para Agentes Aduanales”. Se estableció la alternativa de realizar las notificaciones a través de la CAAAREM , previa autorización de la empresa, con lo que el trámite es más expedito.

Perfil del Agente Aduanal

Perfil del Agente Aduanal El perfil del Agente Aduanal se constituye de 11 estándares y 35 sub-estándares. 1. Planeación de la Cadena de Suministro 2. Seguridad física 3. Controles de Acceso Físico 4. Socios Comerciales 5. Seguridad de procesos 6.Gestión Aduanera 7. Seguridad de los Vehículos, Contenedores, Remolques, Semirremolques 8. Seguridad del Personal 9.Seguridad de la Información y documentación 10. Capacitación en Seguridad y Concientización 11. Manejo e Investigación de Incidentes

Perfil del Agente Aduanal 1. Planeación de la seguridad en la cadena de suministros 1.3 Auditorías internas en la cadena de suministros 1.1 Análisis de riesgo 1.2 Políticas de seguridad 1.4 Planes de contingencia y/o emergencia

Perfil del Agente Aduanal 2. Seguridad Física 2.1 Instalaciones 2.3 Bardas perimetrales 2.2 Accesos en puertas y casetas

2.5 Control de llaves y dispositivos de cerraduras Perfil del Agente Aduanal 2. Seguridad Física 2.5 Control de llaves y dispositivos de cerraduras 2.4 Estacionamientos 2.7 Sistemas de alarma y circuito cerrado de televisión y video vigilancia (CCTV) 2.6 Alumbrado

3.2 Identificación de los empleados, visitantes y proveedores Perfil del Agente Aduanal 3. Controles de Acceso Físico 3.1 Personal de seguridad 3.2 Identificación de los empleados, visitantes y proveedores

3.4 Entregas de mensajería y paquetería Perfil del Agente Aduanal 3. Controles de Acceso Físico 3.3 Procedimiento de identificación y retiro de personas o vehículos no autorizados 3.4 Entregas de mensajería y paquetería

Perfil del Agente Aduanal 4. Socios Comerciales 4.1 Criterios de selección 4.2 Requerimientos en seguridad 4.3 Revisión del socio comercial

Perfil del Agente Aduanal 5. Seguridad de Procesos 5.1 Mapeo de procesos 5.2 Entrega, recepción y discrepancias en la carga 5.3 Procesamiento de la información y documentación de la carga

5.4 Gestión de inventarios, control de material de empaque, Perfil del Agente Aduanal 5. Seguridad de Procesos 5.4 Gestión de inventarios, control de material de empaque, envase y embalaje 5.5 Comunicación Interna

6.1 Gestión del despacho aduanero Perfil del Agente Aduanal 6.Gestión Aduanera 6.1 Gestión del despacho aduanero 6.2 Control en Recintos

7.1 Uso de sellos y/o candados en contenedores y remolques Perfil del Agente Aduanal 7. Seguridad de los vehículos de carga, contenedores, remolques y/o semirremolques 7.1 Uso de sellos y/o candados en contenedores y remolques 7.2 Inspección de los medios de transporte, contenedores, remolques y semirremolques

Perfil del Agente Aduanal 8. Seguridad del Personal 8.1 Verificación de antecedentes laborales 8.3 Administración de personal 8.2 Procedimiento para baja del personal

9.2 Seguridad de la tecnología Perfil del Agente Aduanal 9. Seguridad de la Información y documentación 9.2 Seguridad de la tecnología de la información 9.1 Clasificación y manejo de documentos

y concientización sobre amenazas Perfil del Agente Aduanal 10. Capacitación en seguridad y concientización 10.1 Capacitación y concientización sobre amenazas

Perfil del Agente Aduanal 11. Manejo e Investigación de incidentes 11.1 Reporte de anomalías y/o actividades sospechosas 11.2 Investigación y análisis

Errores frecuentes al solicitar la inscripción Se ingresa la solicitud incompleta, en ocasiones han omitido anexar: Opinión positiva del Agente Aduanal. Opinión positiva de los mandatarios. Los procedimientos exigidos en el perfil. No describen de forma sustantiva los sub-estándares en los que se les solicita.

Recomendaciones Implementar los procedimientos de seguridad descritos en el perfil. Anexar la documentación establecida en los requisitos generales. Anexar las descripciones detalladas de todos procedimientos solicitados en el perfil de Agente Aduanal. Una vez que se obtuvo la certificación dar seguimiento al cumplimiento permanente de las obligaciones. Mantener los canales de comunicación constante AA-Empresa-Autoridad, a través del enlace designado por la empresa y el ejecutivo de cuenta del SAT.

Medios de atención al contribuyente CONTACTO Teléfonos: (55) 58 02 00 00 Ext. 43432, 43433 y 43445 Horario de atención lunes a viernes de 9:00 a 15:00 horas. (Hora del centro) Correo electrónico neec@sat.gob.mx www.sat.gob.mx (apartado de comercio exterior)

Medios de atención al contribuyente CONTACTO Correo electrónico para atender las aclaraciones de Opinión del Cumplimiento ante la General de Servicios al contribuyente: cert.opinioncumplimiento@sat.gob.mx Tomar en cuenta lo siguiente: Se atiende únicamente solicitudes de aclaración presentadas por el contribuyente hayan transcurrido cuatro días hábiles, sin atención. Se debe anexar la opinión del cumplimiento del día, para verificar que aún no se encuentra actualizado. El tiempo de respuesta es de 72 horas. www.sat.gob.mx (apartado de comercio exterior) Guía de Usuario para autorizar a terceros a consultar la opinión de cumplimiento de obligaciones.

Muchas gracias www.sat.gob.mx