Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005. Sujetos  Esquema 100% opcional para personas físicas y morales  Requisitos 1.Contar con Firma Electrónica.

Presentación del tema: "Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005. Sujetos  Esquema 100% opcional para personas físicas y morales  Requisitos 1.Contar con Firma Electrónica."— Transcripción de la presentación:

1 Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

2 Sujetos  Esquema 100% opcional para personas físicas y morales  Requisitos 1.Contar con Firma Electrónica Avanzada 2.Llevar su contabilidad en sistemas electrónicos automatizados 3.Solicitar la asignación de folios al SAT 4.Contar con al menos un Certificado de Sello Digital vigente Marco jurídico

3 ¿Qué es la Facturación Electrónica?  Mecanismo de comprobación fiscal que se incorpora a los esquemas tradicionales existentes, cuya particularidad es el uso de las tecnologías de la información para la generación, envío y resguardo de los documentos fiscales. Esquemas de Comprobación Red Internet Banco de Datos Integral Impresores Auto Impresores Auto Facturación Máquinas Registradoras Factura Electrónica Monedero Electrónico Estado de Cuenta Servicios al Contribuyente Servicios al SAT Internos Externos SICOFI Denuncias Usuarios con perfiles específicos Internet Telefónico SICOFI

4 Esquema Operativo ALMACENAR 5 AÑOS DISPOSITIVO MAGNETICO Entrega – Receptor Generación - Emisor Sistema de Facturación Folios Genera Cadena Original y Sello Genera Documento Electrónico (bajo estándar) Documento Electrónico Sellos INTERNET RED IMPRESO Integran y conservan como parte de su contabilidad VERIFICACIÓN DE DATOS DE LA FACTURA (FOLIO – SERIE Y VIGENCIA DEL CERTIFICADO) Comprobante Fiscal Digital Folio Asignado

5 Evolución del Comprobante Fiscal Recibo de Honorarios Cédula de Identificación Fiscal Tradicional Digital

6 Expresión impresa Recibo de Honorarios Cadena original Sello digital Regla 2.22.8. Art. 29 fracción I, Regla 2.22.8. Folio Art. 29 fracción III, Regla 2.22.8. No. de serie Regla 2.22.8. Leyenda No. Serie Certificado 0303010305

7 De los Emisores 1. Reportar al SAT mensualmente información de los comprobantes fiscales digitales emitidos 2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD y tenerlos a disposición de las autoridades fiscales 3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD 4. Expedir comprobantes fiscales digitales globales que amparen las operaciones efectuadas con el público en general (a través del RFC genérico XAXX010101000.) De los Receptores 1. Verificar ante el SAT los datos de los CFD recibidos. 2. Conservar en medios electrónicos actualizados los CFD recibidos. 3. Proveer a la autoridad de una herramienta de consulta de la información de los CFD Obligaciones

8 Aplicaciones Operativas Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

9 Aplicación SOLCEDI

10 Requerimiento de Certificados de Sello Digital Requerimiento de Sellos: Seleccione esta opción para generar el requerimiento de Certificado de Sello Digital.

11 Requerimiento de Certificados de Sello Digital Matriz ******** ******** Unidad o Sucursal: Proporcione el nombre de la Unidad o Sucursal a la cual será utilizado el Certificado de Sello Digital solicitado. Contraseña de Revocación: Esta contraseña se utiliza para cancelar el certificado, cuando se encuentre en riesgo.

12 Requerimiento de Certificados de Sello Digital Ensobreta Sellos: Seleccione esta opción para preparar el archivo para envío.

13 Requerimiento de Certificados de Sello Digital Firma de Requerimientos: Se firman los requerimientos de Certificado de Sello Digital con la Firma Electrónica Avanzada antes de ser enviados.

14 Aplicación CertiSAT Web

15 Certificados de Sello Digital Acceso a CertiSAT Web CertiSAT Web AUMA785705 ********

16 CertiSAT Web Funcionalidades 1.Revocación de certificados 2.Seguimiento a solicitud de certificados 3.Recuperación y descarga de certificados 4.Envío de Solicitud de Certificados de Sello Digital

17 CertiSAT Web

18 Datos del certificado Contraseña de revocación del certificado CertiSAT Web

19 Número de operación CertiSAT Web

20 Indica estado CertiSAT Web

21 Descarga de Certificados X RFC, X Número de serie CertiSAT Web

22 Descarga de Certificados Lista No. Serie, Estado del certificado, Vigencia y Fecha de revocación, en su caso. CertiSAT Web

23 Envío de solicitud Indicar archivo ensobretado y firmado con los requerimientos CertiSAT Web

24 Aplicación Solicitud de Asignación de Folios (SICOFI)

25 Solicitud de folios Requisitos Previos INSTALACIÓN DE LA MAQUINA VIRTUAL DE JAVA Si cuenta con una versión diferente a la versión 1.3.1_07 de la máquina virtual de Java, deberá desinstalarla antes de iniciar la instalación de la nueva versión. Para desinstalar acceda a Agregar o quitar programas mediante: Inicio Configuración Panel de Control Agregar o quitar programas Descargue el archivo j2re-1_3_1_07-windows-i586-i.exe de la página de Internet del SAT.

26 Solicitud de folios Acceso al sistema 1

27 Menú principal del SICOFI - CFD 2 Solicitud de folios

28 Series y folios 2 Solicitud de folios

29 Envío de archivo de solicitud 3 Solicitud de folios

30 Respuesta en línea Acuse de generación de series y folios 4 Solicitud de folios

31 Consulta de rangos 4 Solicitud de folios

32 Consulta de rangos 4 Solicitud de folios

33 El reporte mensual de facturas al SAT se enviará a través de la aplicación de SICOFI por Internet. Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7. Reportes mensuales al SAT 1.RFC del cliente 2.Serie 3.Folio del comprobante fiscal 4.Número de aprobación 5.Fecha y hora de expedición 6.Monto de la operación 7.Monto del impuesto 8.Estado del comprobante

34 Pública Privada Empresa RFC ABC 010101 |RFC del Cliente | Serie | Folio | No. de Aprobación | Fecha/hora de emisión | Monto | IVA | Edo. del comprobante | |GOIJ760714CF0|A|198485|200434|03/03/2005 18:05:15|230.05|30.25|1| |MATH360109A4A|A|198486|200434|03/03/2005 18:07:50|1030.00|156.99|1| |MOBJ740619HY7| A|198487|200434| 03/03/2005 21:10:50|5690.54| 802.23|1| Encabezado del reporte (generado por SICOFI.) Detalle de folios utilizados Firma Original (Cadena de 172 caracteres b64) RFC Emisor | Número de Serie del Certificado | Período que reporta LtbuUZu/RGu/EGQb8ofNuC+a79e19/E1inqp51PzP16kXLVZ6QhXJlC4yqHo29dY4 8BToz2u6vMGdry2352oazZBszDYPxYYJ2mVKSkWj8MWVxfK11fg1NHyZ8bVFMgI8s Vb8AyyYwfUqVcXGAbWngqiR/M013VkCo90M2usHro= |AAAA431003CW8|00000000000000003001|05/2003| Reporte Mensual (archivo.zip) Reportes mensuales al SAT

35 Art. 29 fracción III inciso C, Regla 2.22.7. Envío de Reportes mensuales al SAT

36 Reportes mensuales al SAT El reporte mensual de facturas al SAT se hará a través de la aplicación de SICOFI por Internet, facilitando la captura y validación de la información.

37 Reportes mensuales al SAT

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41 Análisis Técnico Comprobantes Fiscales Digitales Febrero’ 2005

42 Documento Electrónico firmado Firma de un Documento Clave Privada PRIV RSA (algoritmo codificación) 12345678 90123456 Resumen o Hashing Documento original $k%o&R?F !+*_e>#A Firma Electrónica Avanzada $k%o&R?F !+*_e>#A MD5 Algoritmo de Resumen o Hash Documento original

43 Verificación de una Firma Electrónica PUB Clave Pública RSA (algoritmo codificación) NO SI =?=? $k%o&R?F !+*_e>#A Firma Electrónica Avanzada 12345678 90123456 Resumen o Hashing 12345678 90123456 Resumen o Hashing Documento Electrónico Firmado (recibido) $k%o&R?F !+*_e>#A Documento original Firma Electrónica Avanzada Documento original Algoritmo de Resumen o Hash MD5

44 Estructura del Comprobante

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58 Gracias Febrero’ 2005