Marzo Prof. CP Gabriel Pérez1 ENTIDADES FINANCIERAS LEY

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez2 APLICACIÓN (Art 1º) ( intermediacion financiera – entre oferta y demanda de recursos financieros- en forma habitual) Personas Entidades –Privadas –Publicas (Nacional, Provincial o Municipal) Oficiales Mixtas

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez3 ENTIDADES EXPRESAMENTE COMPRENDIDAS (Art 2) Bancos Comerciales Bancos de Inversión Bancos Hipotecarios Compañías Financieras Soc. de Ahorro y Préstamo para la viviendo y otros inmuebles Cajas de Crédito Y todo aquel que realice la actividad según lo establecido en el art. 1º

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez4 RESPONSABLE DE APLICACIÓN DE LA LEY DE ENT FCIERAS (LEF) Banco Central de la República Argentina (BCRA) –Facultad emanada de la Carta Orgánica – Ley –Dicta Normas Emitidas por el Directorio –Circulares (Ordenamiento por materias) –Comunicaciones (Ordenamiento cronológico)

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez5 Circulares OPASI = Operaciones Pasivas OPRAC = Operaciones Activas LISOL = Liquidez y Solvencia REMON = Regulación Monetaria

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez6 Tipos Societarios Sociedad Anónima –Excepciones EF Nacionales, Provinciales y Municipales según su carta orgánica Sucursales de EF Extranjeras con representación suficiente según la Ley Argentina Bancos Comerciales: También puede ser cooperativas Caja de Crédito: Deben ser Sociedades Cooperativas

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez7 Operaciones de Bancos Comerciales Pueden realizar todo tipo de operación que no le este expresamente prohibida

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez8 Operaciones de Bancos de Inversión Recibir depósitos a plazo Emitir bonos y demás obligaciones (deuda propia) Emitir certificados de participación en préstamos que otorguen Conceder créditos a mediano y largo plazo, excepcionalmente a corto plazo Otorgar avales o fianzas. Colocar pagarés de 3º vinculados con sus operaciones Realizar inversiones fácilmente liquidables Actuar como fideicomisario y/o depositario en Fondos comunes de Inversión (FCI) Realizar operaciones de Leasing

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez9 Operaciones de Bancos Hipotecarios Recibir depósitos de participación en préstamos hipotecarios y en cuentas especiales ( para préstamos con ahorro previo – cedulas hipotecarias9 Emisión de obligaciones negociables Otorgamiento de créditos con garantía hipotecaria para adquirir, reformar y refacción de inmuebles. Otorgar avales y fianzas vinculadas con sus operaciones Realizar inversiones transitorias fácilmente liquidables Intermediar con créditos obtenidos del exterior

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez10 Operaciones de Compañías Financieras Recibir depósitos a plazo Emitir Letras y Pagarés Créditos para la compra/venta de bs. pagaderos en cuotas y otros pmos. personales Otorgar avales o fianzas, colocar letras o pagarés de 3º Realizar inversiones en valores mobiliarios a efectos de prefinanciar sus emisiones (underwriting) Realizar inversiones transitorias fácilmente liquidables Actuar como fideicomisario o depositario de FCI Realizar de operaciones de Leasing

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez11 Operaciones de Soc. de Ahorro y Pmo. Para la vivienda y otros inmuebles Recibir depósitos con condición para el otorgamiento de un préstamo Recibir depósito a Plazo Otorgamiento de créditos para adquirir, reformar y refacción de inmuebles Otorgamiento de avales y fianzas relacionadas con sus operaciones Inversiones transitorias fácilmente liquidables

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez12 Operaciones de Caja de Crédito Cooperativa Recibir depósitos a la vista en caja de ahorro. Recibir depósitos a plazo Debitar letras de cambio giradas contra los depósitos a la vista de sus clientes Otorgar créditos y financiaciones a PYMES, cualquiera sea su tipo (unipersonales o societarias) Otorgar avales y fianzas Realizar inversiones transitorias fácilmente liquidables

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez13 OPERACIONES PROHIBIDAS Y LIMITADAS (ART 28) Explotación por cuenta propia de actividades comerciales, industriales o de otra clase. –Excepción: Que exista autorización del BCRA que debe ser gral. Y no debe afectar la liquidez y solvencia de la EF – Ser titulares de acciones de otras EF (con autorización del BCRA) – Ser titulares de acciones u obligaciones de empresas de servicios públicos en la medida que sea necesario para obtener el servicio.

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez14 OPERACIONES PROHIBIDAS Y LIMITADAS (ART 28) Constituir gravámenes sobre sus bienes sin previa autorización del BCRA Aceptar en garantía sus propias acciones Operar con sus directores o empresas vinculadas e ellas, en condiciones más favorables que con la clientela general Emitir giros y transferencias de plaza a plaza –Excepción: Los Bancos Comerciales la pueden realizar

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez15 SOLVENCIA Las EF estarán reguladas por normas que regirán: –Límites en la expansión del crédito en forma global y particular de c/tipo de pmo. –Sobre el otorgamiento de garantías –Plazos. Tasa interés. Comisiones y cargos –Inmovilización de Activos –Relaciones técnicas a mantener ( relaciones entre activos propios y diferentes activos)

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez16 LIQUIDEZ Mantenimiento de reservas en función de los depósitos recibidos (Reserva legal, encaje o reserva técnica) Mantenimiento de un capital mínimo Obligación de constituir un % de reserva legal sobre los resultados de las EF

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez17 PROBLEMAS LISOL SEFYC Pide explicaciones EF Presenta plan de regularización y saneamiento Cuando:* Afectación LISOL * Incumplimiento del Efvo. Mínimo * Reiterados incumplimientos en las relaciones técnicas * Falta de mantenimiento de la Resp. Pat. Mínima Podrá Asignar veedores Exigir garantías Limitar o prohibir distribución de utilidades Ante la falta de Presentación Incumplimiento El BCRA podrá intimar y hasta revocar la autorización para funcionar

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez18 REESTRUCTURACION DE EF 1)Resguardo de los depositantes 1)Medidas: 1)Reducción, aumento y enajenación de capital 2)Exclusión de activos y pasivos y transferirlos 3)Intervención judicial (desplazamiento de las autoridades) 4)Transferencia de activos y pasivo excluidos.

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez19 REVOCACION DE AUTORIZACION DE FUNCIONAMIENTO CAUSALES: –A pedido de autoridades estatutarias –Por disolución en función de las leyes que rigen su existencia jurídica –Por la afectación de LISOL no solucionable con planes de saneamiento y regularización

Marzo Prof. CP Gabriel Pérez20 SECRETO BANCARIO No se pueden revelar informaciones sobre operaciones pasivas Excepciones: – Por pedido de jueces en causas judiciales – Por pedido del BCRA y SEFYC en ejercicio de sus funciones –Por pedido de organismos de recaudación (sujeto a las siguientes condiciones) Sobre un responsable determinado Responsable en curso de verificación impositiva Existencia de un requerimiento formal previo Excepción: estas normas no son necesarias para la AFIP